Отмывание денег через ИП последствия

Отмывание денег через ИП и последствия такой проводки через счета ИП

Отмывание денег через ИП последствия

Отмывание денег означает действия, которые позволяют обналичить довольно большие финансы без уплаты положенного на них налога. Фирмы, просуществовавшие один день, покупка арт-объектов, действия на рынке недвижимой собственности дают возможность для незаконного обналичивания денег. Появление интернета способствует созданию новых способов, и зачастую весьма креативных.

Известно несколько главных схем, позволяющих отмыть деньги, осуществляя их вывод через банковский счет индивидуального предпринимателя. Это выгодно, поскольку индивидуальные предприниматели не ограничены в праве на перевод финансов в наличность, могут без проблем выполнять снятие с расчетного счета денежных средств, поступивших от заказчика, пытающегося уклониться от налогов.

Суть отмывания финансов благодаря индивидуальному предпринимательству

Сущность метода, которым происходит отмывание финансов через ИП, сводится к заключению какой-либо фирмой, желающей не платить налог на определенную сумму денег, договора с индивидуальным предпринимателем.

В договоре написано, что ИП предоставил фирме товары или услуги, и фирма их оплачивает, осуществляя перевод денег на счет индивидуального предпринимателя, который потом делает вывод денежных средств, снимая их с собственного расчетного счета.

Обычно выполняется вывод немалых денежных сумм и выбирается вид продукции либо вид услуги, приобретение которых непросто отслеживать.

Главным плюсом выступает то, что для индивидуального предпринимателя возможно снятие с расчетного счета и трата любых сумм при осуществлении проводки финансов через карту банка.

Распространенные способы

Организация, которая решила пойти на незаконное снятие денежных средств благодаря ИП, сначала находит подходящего индивидуального предпринимателя. Фирма выступает заказчиком определенных услуг либо продукции.

Потом заключается мошенническая сделка. ИП снимет поступившие от фирмы деньги с личного расчетного счета и получит за это вознаграждение.

Чтобы осуществить проводки определенных сумм, применяют несколько методик:

  • Замечательно подойдет для мошенников интеллектуальная собственность. Фирма заявляет о пользовании программой или разработкой, сделанной индивидуальным предпринимателем. Сумма отчисляемых денег на его банковскую карту не регламентирована, так как объективно оценить идею в денежном исчислении невозможно, а снять полученные средства с расчетного счета и передать заказчику не составляет труда.
  • Также непросто оценить с объективностью цену на ряд услуг (к таким можно отнести ремонтные работы, например, косметический ремонт здания, аренду и проч.). Доказать, что проводились ремонтные работы или арендовалось помещение, весьма сложно, тем более что обе стороны сделки могут быть ликвидированы после ее совершения. Деньги переведут ИП, предприниматель снимет их с расчетного счета, отдаст оговоренную сумму заказчику, оставив себе нужный процент.
  • Закупка сельскохозяйственной продукции. Продукты быстро портятся, их легко списать. Доказать изначальное отсутствие продуктов, когда закончился срок их годности, практически невозможно. Дополнительный вариант схемы такой: некто регистрируется как глава фермерского хозяйства, незаконное обналичивание денежных средств происходит через индивидуального предпринимателя.
  • Компания-однодневка. Можно создать подставного индивидуального предпринимателя, сделать перевод денег на счет, чтобы сразу снять их с расчетного счета и закрыть ИП. Жертвами подобных операций могут стать ни о каком таком подвохе не подозревающие граждане, на которых будет зарегистрирована контора-однодневка, созданная специально для незаконной проводки значительных денежных средств. Очень часто мошенники для регистрации выбирают алкоголиков, наркоманов либо иные категории граждан, которых легко обмануть.

Из-за простоты все эти способы укрывательства доходов очень привлекательны для злоумышленников.

Передача денежных средств заказчику

Здесь существуют свои нюансы. Индивидуальный предприниматель должен так вернуть денежные средства заказчику, сняв их с расчетного счета, чтобы у заказчика была полная уверенность, что ИП официально не сможет их заполучить обратно.

Деньги заказчику могут быть официально подарены либо пожертвованы. Дарение происходит лишь от одного физического лица другому, акт дарения стараются, как правило, подкрепить заверенным в нотариальной конторе документом.

Заказчик для уверенности, что на отмытые деньги претендовать не будут, должен хранить оба документа, подтверждающих дарение, у себя.

Кроме того, возможно оформить заем, в котором индивидуальный предприниматель будет заимодателем.

К такому варианту меньше присматриваются налоговики, поскольку неправомочность его недоказуема. Оба договора (предпринимателя и заказчика) тоже должны быть у заказчика. Договор займа можно применять и в обратную сторону: когда индивидуальный предприниматель якобы возвращает определенную денежную сумму, взятую у заказчика на создание своего бизнеса.

Однако риск, что мошенничество раскроется, всегда имеется.

Как вычисляются мошенничества

За оборотом денег следят и налоговики, и правоохранительные органы, они часто вычисляют незаконное обналичивание денежных средств через индивидуальных предпринимателей.

Для этого выработан алгоритм процедур:

  • Можно посмотреть историю операций с расчетного счета предпринимателя и выяснить, откуда прибыли денежные средства и с каким целевым назначением.
  • Можно проверить документацию индивидуального предпринимателя на месте.

Как правило, ИП получают хорошее вознаграждение, их привлекает кажущаяся невозможность проверить законность сделки. На самом деле отследить незаконное снятие финансовых средств с расчетного счета индивидуального бизнесмена можно успешно и быстро.

Чем грозит мошенничество

Незаконное обналичивание денежных сумм через ИП чревато уголовной ответственностью по УК РФ.

Многие мошенники уверены, что отсутствие в законе отдельной статьи, касающейся отмывания денег через использование индивидуального предпринимательства, оставит безнаказанными подобные махинации. И хотя в законе нет такой специальной статьи, в УК РФ существует немало статей, под которые попадают данные виды мошенничества. И по каждому пункту предусмотрены свои последствия, своя мера наказания.

  • Индивидуальный предприниматель, который пытается не платить налоги вследствие создания непомерных расходов либо огромных закупок продукции, будет отвечать по статьям 198 для физического лица (уклонение от налогов, пособничество в сокрытии доходов) или 199 (для организации)
  • При подделке финансовых документов сработает статья 327.
  • При создании компаний-однодневок, осуществляющих незаконный вывод финансов, отвечать придется по статьям 170 и 171 (это статьи о незаконном бизнесе), и ответственность эта довольно строгая.
  • За лжепредпринимательство есть мера наказания по 173-й статье, за отмывание денежных средств грозит статья 174.
  • Если человек, на которого была зарегистрирована однодневная фирма, оказывал помощь заказчику, мошенническое деяние карается по 198-й статье.

Производить незаконное обналичивание крупных денежных сумм через индивидуальный бизнес весьма опасно. По пунктам ряда статей это грозит сроком заключения в тюрьму на несколько лет.

Иногда происходит подпадание индивидуального предпринимателя под все статьи сразу, и тогда это считается особо серьезным преступлением.

И даже те граждане, которые помогали осуществлять вывод денег, не ведая об этом, могут попасть под суд.

Итог

Необходимо понимать, что ответственность за отмывание денежных средств будет нести не только заказчик, но и индивидуальный предприниматель, способствовавший мошеннической операции.

Как минимум, ему будет вменено то, что он уклонился от уплаты налогов.

Но при доказанности причастности ИП к тому, что благодаря его деяниям налоги не заплатила та или иная фирма, выполнявшая вывод денег, наказание для индивидуального предпринимателя может быть большим.

https://youtu.be/UwbuuL9DipI

Источник: https://letip.ru/vedenie-ip/pravovye-aspekty/otmyvanie-deneg


Отмывание денег через ип последствия

Далее происходит денежный перевод на счет ИП, после чего эти средства обналичиваются и обналиченный капитал поступает в распоряжение заказчика. Предприниматели в таких махинациях получают вознаграждение – определенный процент от перевода. Из-за своей простоты, такой метод укрывательства доходов и привлекает преступников.

Ответственность ИП за обналичивание денежных средств предусмотрена статьей 171 УК РФ – незаконное предпринимательство ( если была создана фиктивная ИП). К ней прибавятся наказания за отмывание денег по статье 174 и 199.2 УК РФ за скрытие средств для уплаты налоговых сборов. Дать за это могут до 7 лет.

Схема обналичивания денег через ИП, ответственность, последствия

На законодательном уровне разрешено снижать налоговую нагрузку любыми законными способами, но, как правило, такая схема очень «смущает» специалистов налоговых органов, и они всегда пытаются доказать, что это фактическая подмена трудовых отношений на гражданско-правовые.

Можно даже реализовать схему обналичивания денег через ИП с НДС, но, как правило, используются предприятия со специальными режимами. Налоги в таком случае относительно небольшие, но не стоит забывать, что у каждого режима есть определенные ограничения по размеру годовой выручки.

Ответственность за обналичивание денежных средств через ИП

С ленивыми дела обстоят проще, при превышении государственного лимита на сделку, выписывается штраф в размере пяти тысяч, но взимается он только тогда, когда приедет налоговая инспекция, которая заметить ваше нарушение. Вот именно тут и зарылась собака, штраф можно предъявить в течение двух месяцев и не более, а наши инспекции не торопятся проверять ИП, так что можно понадеяться на авось.

Стоит еще отметить отрицательную сторону данного способа обналичивания, чаще всего в большинстве банков стоит ограничение на снятие денег в день, дабы обойти это, предприниматели используют несколько «дебетовок» для массового снятия. Конечно, есть специальные премиальные карты без ограничений, но за ними очень четко наблюдают, что достаточно опасно.

Чем грозит обналичивание денег через ИП — законные и незаконные схемы, ответственность и последствия

В настоящее время лидирующую позицию в схемах обналичивания занимают корпоративные карты. Их прямое предназначение – расчеты с подотчетными сотрудниками в счет оплаты услуг поставщиков, командировочных и общехозяйственных расходов, а также всевозможные закупки для ведения предпринимательской деятельности. По закону подотчетное лицо обязано отчитаться за расходование денежных средств перед бухгалтерией.

Именно по картам сейчас разрабатываются детальные меры контроля: банкам рекомендовано фиксировать число выданных карт на одно юридическое лицо, а также устанавливать лимиты на снятие денежных средств. Некоторые банки вводят запрет на обналичку с этих карт. Но данные действия негативным образом сказываются, в первую очередь, на добросовестных компаниях.

Незаконное обналичивание денег через ИП и ООО в 2018 году: ответственность и последствия

При работе с плательщиками НДС схема простая. Это покупка товара или услуги (иногда мнимой) по завышенной цене ещё и с откатом. Это абсолютно не законно и требует предварительной договорённости с контрагентом. Но, иногда используются и мелкие юридические лица. Такие, как ИП или ООО.

Рекомендуем прочесть:  Заявление на увольнение учредителю от директора

Часто обналичивание денег осуществляется на встречных потоках. В частном случае этой схемы, 5 — 6 компаний начинают в экстренном порядке переводить деньги друг — другу. После десятка таких операций, разобраться в схеме практически не возможно.

Если не выявят явного криминала, то через три года, на основании п.1 ст.113 НК РФ, вступает в силу положение о сроке давности. После этого срока решение по административному производству может быть оспорено в суде. (гл.24 арбитражно-процессуального кодекса РФ). Применимы, также, положения ст.

109 НК РФ об освобождении от ответственности.

Бизнес форум

Вкратце. Организация решила уйти от налогов и попросила контрагента перечислять выручку за работы не ей, а на счет ИП. Этим ИП являлся директор этой самой организации. Налоговая при проверке посчитала подобную ситуацию налоговой схемой и доначислили организации налоги, плюс штрафы и пени.

Предприниматели, пользующиеся «обналичкой» для вывода из-под налогообложения выручки путем создания фиктивных расходов либо для завышения покупной стоимости реализуемых активов, подлежат уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов (ст. 198 или 199 УК РФ) .

Обналичка денег ООО через ИП

Подозрения в аффилированности могут возникнуть. Но фиг докажут! кто запретит жене самлстоятельно вести бизнес и иметь доход отдельный от мужа. Вот занимается она рекламой и пиаром в интернете под никами разными, и всё — докажите обратное. А доход олставляет себе «на булавки», т.к. муж жадина :))

Статья 199.2.

УК РФ Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов
Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и (или) сборам, совершенное собственником или руководителем организации либо иным лицом, выполняющим управленческие функции в этой организации, или индивидуальным предпринимателем в крупном размере, — наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Пойманы с обналиченным: ответственность участников серых схем

Суть обналичивания можно упрощенно описать как процесс создания предприятием фиктивных затрат с целью получения необоснованной налоговой выгоды. Как следствие, предприятие уменьшает сумму налогов, подлежащих перечислению в бюджет.

Деньги за минусом процентов возвращаются предприятию в наличной форме. Процент, который удерживают преступные группы, предоставляющие такого рода услуги, является их доходом. В силу минимальных издержек, связанных с процедурой обналичивания, доход таких группировок весьма значителен.

Каково влияние таких процессов на деятельность предпринимателя?

Рекомендуем прочесть:  До какого года материнский капитал на 2 ребенка

Ленинский районный суд г. Ростова-на-Дону признал Т., П. и Ф. виновными в лжепредпринимательстве (ст. 173 УК РФ) и подделке документов (ст. 327 УК РФ) и приговорил их к лишению свободы сроками от 5 до 6 лет. 5 . Ответственность по этой статье наступает, если субъект (исполнитель) заведомо знает о незаконном происхождении наличных денежных средств.

Ответственность за обналичку денег через ИП

Рассмотрим способы обналичивания, которые возможно провести на законных основаниях. Согласно 286 статье Гражданского Кодекса РФ, финансовые операции между предприятиями любого типа проводятся по средствам безналичных счетов. Поэтому для того чтобы вывести свои обороты в «хрустящие купюры», то есть в наличные, необходимо найти вескую причину.

  • ИП однодневка. Регистрируется новый индивидуальный предприниматель (сегодня процесс протекает быстро, поэтому проблем на данном этапе не возникает). Затем предприятие (которое решило незаконно вывести наличные средства) перечисляет этому ИП денежные средства за предоставление какой-то услуги. После получения денег частный предприниматель просто исчезает. Нередко для проведения подобных манипуляций злоумышленники выбирают людей из маргинальной прослойки общества (алкоголики, наркоманы и т.д.).
  • Регистрация ИП по чужим документам. Бывают ситуации ещё хуже, когда ИП регистрируется по украденным документам. Для проведения такой махинации злоумышленникам необходимо иметь подельников в налоговой. Разумеется, такие действия повлекут за собой уголовную ответственность.
  • С использованием банка. Некоторые недобросовестные банки помогают предприятием выводить наличные средства в обход стандартному налогообложению. проблема заключается в том, что такая схема представляется законной и привлечь к ответственности за неё практически невозможно.
  • Через материнский капитал. Речь идёт о проведении фиктивной сделки купли-продажи с использованием мат. капитала.

Обналичивание через ИП

Здравствуйте! На меня сделали ИП (усн 6%, оказание услуг) , чтобы по формальным договорам и первичным документам переводить деньги с ООО на счет ИП и их обналичивать. Объяснили это тем, что у ИП нет такого ограничения на снятие наличности как у ООО.

Грозит ли лично мне такая схема при условии что налог будет платиться и переводы денег на мой счет будут подтверждены первичными документами (услуги) ?

по факту услуг не будет, они будут только на бумаге, т.е. между ИП и ООО будет договор об оказании услуг, выставляются счета на ООО, оплачиваются на р/с ИП и потом обналичиваются. Налоги планируется платить как положено. Я не до конца понимаю к чему такая схема и что мешает обналичивать деньги со счета ООО, не привлекая ИП.

05 Авг 2018      toplawyer         8      

Источник: http://lawyertop.ru/trudovoe-pravo/otmyvanie-deneg-cherez-ip-posledstviya


Отмывание денег через банковские карты: причины, варианты и последствия 2017, обнал через ип дебетовые карты чем грозит

Отмывание денег через банковские карты – преступный способ легализации доходов. Он существует едва ли не с того момента, как пластиковые карты были запущены «в оборот» финансовыми учреждениями. Какие схемы используют мошенники и к каким последствиям это приводит? Постараемся ответить на эти вопросы в данной статье.

Операции с банковскими картами

Банковские карты были введены в денежный оборот с целью оптимизации движения денежных средств. Они открывают больше возможностей для рядовых граждан. Например, позволяют делать покупки в том случае, когда в кармане или кошельке нет наличных средств.

Однако банкиры, сами того не желая, открыли большие возможности и для мошенников, которые не устают придумывать новые схемы отмывания доходов, полученных преступным путем. Цель каждой мошеннической операции – получение наличных денег. Если сумма значительная, то мошенники стараются как можно скорее перевести ее в офшор – зону с льготным налоговым режимом.

Мошеннические схемы

Одна из самых распространенных мошеннических схем – открытие подставной фирмы. Ее предпринимательская деятельность ограничивается лишь открытием банковского счета, зачислением на него средств и снятием этих средств якобы для того, чтобы оплатить услуги контрагентов.

Сегодня большое распространение получили банковские пластиковые карты. И не менее большой популярностью они пользуются у мошенников, которые то и дело проворачивают новую аферу, стремясь скрыть доходы и ввести в заблуждение сотрудников налоговой службы и правоохранительных органов. На сегодняшний день известны следующие мошеннические схемы с банковскими картами:

  • открытие счета и получение карты подставным лицом;
  • открытие счета на несуществующего человека;
  • обналичивание средств за вознаграждение (владелец карты получает процент от снятой суммы, остальное отдает «заказчику»).

Мошенники могут открывать пластиковые карты и на свое имя. Делают это под любым предлогом: получение кредита, оплата услуг, выдача заработной платы и т.д.

Но снимают средства всегда в банке, который эту карту выдал, поскольку за снятие средств со счета через банкомат другого банка приходится платить комиссию.

При этом организаторы подобной мошеннической схемы стараются не «светиться» лично перед камерами банкоматов. Деньги для них снимают специально нанятые люди.

Действия банковских служащих

Сотрудники финансовых учреждений стараются себя защитить: они могут намеренно повышать процент за вывод средств или вовсе отказывают эти средства выдавать, уверенные в том, что организация с сомнительной репутацией вряд ли будет подавать на них в суд.

Летом 2016 года был введен еще один способ противодействия подобной легализации доходов: суточный лимит на перевод денежных средств.

Если владелец банковской карты получит на свой счет более 600 000 ₽, сотрудники финансового учреждения вправе запросить информацию об источнике столь высокого дохода.

Кроме того, при первых же подозрениях на попытку легализировать доходы, они могут отказать такому клиенту в обслуживании и заблокировать его счет.

Ответственность за попытку обмана

Если предприниматель попытается «провернуть» отмывание денег через банковские карты, последствия для него могут быть печальными. Так, должностные и юридические лица, согласно статье 15.27 Кодекса об административных правонарушениях РФ, понесут административную ответственность.

Получите 200 видеоуроков по бухгалтерии и 1С бесплатно:

Физические лица, принимающие непосредственное участие в подобном отмывании доходов, несут уголовную ответственность в соответствии со статьями 174, 174.1 УК РФ. Им грозит наказание в виде:

  • штрафа (200 000 ₽ или доход за 2 года);
  • принудительных работ (на 2 года);
  • лишения свободы на 2 года и одновременно выплаты штрафа в размере 50 000 ₽.

Финансовые учреждения за пособничество мошенникам также несут наказание. Особенно тяжелым оно будет в том случае, если нарушители попытаются отмыть крупную сумму денег. В зависимости от тяжести преступления, банкам придется:

  • выплатить штраф на сумму от 50 000 ₽ до 1 миллиона;
  • приостановить свою деятельность на три месяца.

В самом крайнем случае, когда другие меры воздействия оказались неэффективными, у банка отбирают лицензию. При этом должностные лица несут ответственность в соответствии со статьей 174 УК РФ.

Борьба с легализацией доходов

Борьба с отмыванием денежных средств, полученных преступным путем, как полагают эксперты, должна вестись на государственном уровне. Так, в 2003 г.

наша страна вступила в международную организацию, которая активно борется с отмыванием денег, — ФАТФ (Financial Action Task Force on Money Laundering). В 2006 г.

в России был принят закон, согласно которому все иностранные граждане, въезжающие на территорию РФ, обязаны декларировать ввозимую валюту. С 2013 г. принимаются меры по деофшоризации экономики.

Итак, отмывание денег через банковские карты – это один из способов скрыть свои доходы и не платить налоги. Участниками подобной аферы могут стать как обычные граждане (владельцы пластиковых карт), так и банковские служащие. Для каждого физического, юридического и должностного лица, уличенного в преступном сговоре, закон предусматривает административное или уголовное наказание.

Конечно, отмывание денег через банковские карты хорошая идея — но есть одно но — власти могут потребовать у банка через который происходило отмывание потребовать все счета транзакций,и вот тому кто этим занимался уже будет не так просто все скрыть!

Источник: https://vashyuriskonsult.ru/ooo65/otmyvanie-deneg-cherez-bankovskie-karty-prichiny-varianty-i-posledstviya-2017-obnal-cherez-ip-debetovye-karty-chem-grozit/


Статьи 198 и 199 УК РФ об обналичивании денежных средств

Для вывода в реальное пользование денег, имеющихся на счете фирмы, физического лица, частного предпринимателя или организации существует понятие обналичивания денежных средств.

Статья УК РФ № 198 предусматривает наказание за нарушение процедуры обналички, которая ведет к укрыванию от налоговых выплат.

Но без реальных денег экономика предприятий не может существовать, так как покупка комплектующих, строительных материалов, выплата за услуги и работы производится наличными деньгами.

  • Законно ли обналичивать денежные суммы со счетов?
  • Схемы и способы снятия наличных денег
  • Обналичивание средств через ИПать предпринимателей
  • Вывод денег по схеме через ООО
  • Повышение расходов
  • Начисление дивидендов
  • Оформление долгосрочного кредита
  • Вывод денег через подотчетных работников
  • Посредством дебетовых карт

Обналичка денег с банковских счетов в повседневной жизни происходит регулярно, начиная с тех маленьких сумм на счетах частных лиц, которые снимают свои деньги посредством банкомата. Для тех предпринимателей и организаций, которые в обналичке задействовали банки и, государственные или частные фирмы, степень ответственности и мера наказания определяется по статье №199 из УК РФ.

Не стоит путать обналичивание и отмывание денежных средств, которое наказывается в рамках статьи № 174 из УК РФ. При такой операции финансовые потоки следуют в обратном направлении.

Наличные средства, полученные в результате уголовного или экономического преступления, зачисляются на банковский счет для легализации.

Общим для отмывания и обналичивания денег является то, что эти схемы являются вредными для экономической безопасности страны, и они нарушают государственные законы.

Законно ли обналичивать денежные суммы со счетов?

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов,но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать,

как решить именно Вашу проблему — звоните по телефонам:

8 (499) 703-51-45 — Москва
8 (812) 309-51-95 — Санкт-Петербург
8 (800) 333-45-16 (доб. 604) — Россия (общий)

или если Вам так удобнее, воспользуйтесь формой онлайн-консультанта!

Все консультации у юристов бесплатны.

Контролирующие органы не могут полностью запретить эмиссию денег со счетов, но проверяющие организации тщательно проверяют денежные банковские операции и стараются следить, чтобы все они проводились с учетом законодательства РФ.

Последствиями незаконного оборота денежных средств становится обеднение региональных или федеральных бюджетов на искомые суммы, распространение в стране коррупционных схем и отсутствие пенсионных денег на счетах людей, которые получают заработанные деньги наличными «в конвертах».

Руководители фирм и частные предприниматели стараются оправдать незаконные махинации налоговым бременем, желанием выплачивать заработную плату работникам вовремя и в положенном размере, тем более что часть из нанятых людей оказывает услуги работодателю без официального оформления.

Нужны наличные деньги на ускоренное решение вопросов в чиновничьей среде, бесперебойное обеспечение производственного процесса требуемыми материалами. Для предприятий, которые сотрудничают с государственными и муниципальными службами, такое обналичивание денег является воровством поступающих федеральных средств, несмотря на существующую ответственность.

Схемы и способы снятия наличных денег

Вначале может показаться, что необходимое руководителю снятие денег со счета проходит легально, ведь мошенничество с заемными средствами, на первый взгляд, отсутствует. Руководитель фирмы или частник снимает средства со счета после подписания платежных бумаг. Но впоследствии придется адекватно объяснить такую операцию через банк, как это требуется по закону.

Снять деньги со счета можно, не нарушая законодательства РФ, но впоследствии такая процедура ведет к фиктивному увеличению затрат и расходов предприятия и уменьшению налогового бремени. Увеличивая валовые затраты на оплату несуществующих услуг, фирма существенно снижает показатели прибыли, соответственно становится меньше сумма налога.

Собственник однодневной компании, который непосредственно участвует в незаконном обналичивании, после окончания схемы получает на руки меньший процент от оборота, чем, если бы руководитель предприятия заплатил государству налогами. При этом два дельца забывают об ответственности и УК РФ, статьями которого предусмотрено наказание и нарушают законодательство.

Для обналичивания денег существует множество схем, которые приблизительно стандартизированы работниками налоговой службы, но некоторые из них могут иметь специфические отличия в зависимости от профиля производства или специализации компании. Некоторые схемы созданы для снятия денег с банковских счетов без привлечения посредника, путем введения в рабочий процесс фальшивых документов. Незаконная обналичка денег мошенники выполняют по таким стандартным схемам:

  • путем привлечения фирм-однодневок;
  • с задействованием банковских работников;
  • через подставных физических граждан;
  • используя незаконно полученные или фальшивые документы (паспорта) случайных физических лиц;
  • применяя сертификаты, предназначенные к получению материнского капитала.

Обналичивание средств через ИПать предпринимателей

Индивидуальные предприниматели в качестве мошенников используются часто, так как их роль в схеме труднее выявить и определить, чем индивидуальных предпринимателей. Однодневные предприятия-пустышки исчезают после незаконной сделки, но частник останется и в случае разбирательств налоговой службы может подтвердить работу или услугу, за которую получил средства.

Но в этом случае есть и подводные камни для частника. Если налоговый следователь докажет фиктивность проводимых мероприятий, за которые получена оплата, то на скамье подсудимых сидеть не только руководителю организации, уклоняющемуся от налогов, но и предпринимателю, бездумно согласившемуся на предложенную обналичку.

Для вывода средств со счета предприятия между индивидуальным предпринимателем и фирмой образовывается договор, по которому частника нанимают для выполнения любого подряда или оказания перечня услуг. Многие работы имеют характер трудно прослеживаемых операций:

  • перевозка грузов;
  • предпусковая настройка оборудования;
  • консультации, обучение, тренинги.

Если после подписания акта о выполненных работах и перечисления средств на счет частника пройдет месяц или два, то факт проведения таких работ будет определить невозможно. Иногда находятся свидетели, которые не подтверждают работы по утвержденному и подписанному двумя сторонами, акту выполненных работ. В таком случае по статье кодекса РФ последует наказание.

Введение липовых ИП в схему вывода денег выгодно потому, что предприниматель может распоряжаться деньгами со своего счета в любом виде, так как для налоговой службы его деньги и расходы являются единым целым и обналичка денег для частника не являются проблемой. Он отдает руководителю почти всю обналиченную сумму, при этом оставляет себе оговоренные ранее проценты.

Вывод денег по схеме через ООО

Получение нала можно совершить внутри собственной фирмы, не привлекая никаких посредников. Хотя такая схема немного сложнее по исполнению, но в этом случае руководитель получит все средства и ему не нужно будет ни с кем делиться. Внутри предприятия применяют такие схемы:

  • завышение валовых затрат, перечисление фирмам ИПать;
  • начислением дивидендов руководителю;
  • оформление руководителю займа на долгий срок;
  • через лиц, получающих деньги на под отчёт;
  • через дебетовые карты.

Повышение расходов

Например, для организации работы автотранспорта на предприятии закупается по безналу внушительная партия талонов на топливо для машин. Впоследствии продажа этих талонов осуществляется за наличный расчет.

Так руководство компании может сэкономить пару миллионов рублей.

Но такие схемы применяются давно и не могут служить надежным прикрытие обналичивания денежных средств, так как налоговые службы давно с ними ознакомлены и в соответствии со статьями УК России руководителю будет начислен немаленький штраф.

Начисление дивидендов

Участники общества с ограниченной ответственностью (ООО) могут начислять дивиденды себе и руководству фирмы, законом разрешается такая процедура. Схема применяется часто, так как размер уплаченных налогов после получения наличных денег в виде дивидендов будет меньше, чем, если на такую же сумму прибыли насчитать налоговые обязательства.

Оформление долгосрочного кредита

В этой схеме нет непосредственного вывода средств, так как руководитель ООО получает в распоряжение кредитные деньги налом, но оформляет их под минимальные проценты, иногда таковые отсутствуют совсем. При этом происходит уменьшение налоговой суммы. Это спорное по законодательным меркам действие предусматривает беспроцентный кредит на долгий срок с последующим вложением долговых денег на депозит в банке.

Для этого можно не привлекать близких или подставных лиц, так как выдача кредита на приобретение жилья не идет вразрез с законом.

Если в организации есть один учредитель, то получение кредита из средств фирмы на длительное время не будет противоречить закону.

Перед налоговыми проверками такие средства не считаются прибылью и не облагаются налогом, так как рассматриваются как кредитные деньги, находящиеся на личном банковском счету, с них не придется выплачивать подоходный налог.

Понятно, что по истечении долгого срока кредита придется вернуть кредитную сумму, но за такое время произойдет столько изменений, что стоимость средств обналички может существенно уменьшиться (например, из-за инфляции), да и сама фирма ООО может объявить себя банкротом.

Вывод денег через подотчетных работников

Такой способ является популярным среди предпринимателей и руководителей крупных ИПать предприятий. Организация ООО выдает заемные деньги физическому лицу. Средства предполагаются к возврату в конкретный оговоренный срок, их нужно провести обратно через кассу предприятия.

Если такого не произошло, то подотчетное лицо при невозврате полученных денег платит налог с дохода. Чтобы не платить, руководитель оформляет следующий заем, который перекрывает сумму первого и погашает его, при этом указанные операции сточки зрения закона РФ абсолютно приемлемы.

Посредством дебетовых карт

Вывод со счетов денег через карты физических граждан делается путем приобретения действующих карт банка или оформление таких документов через сообщника — банковского сотрудника на несуществующие, просроченные документы или реквизиты умерших людей.

Смысл действий заключается в дроблении сумм, снимаемых со счета.

Законодательство РФ предполагает, что банки в обязательном порядке должны сообщать в организацию Росфинмониторинг обо всех операциях с денежными средствами, размер сумм которых выше 600 тысяч рублей.

Чтобы операция с большой суммой не была заметна на фоне остальных банковских операций, руководитель фирмы использует предприятие одного дня с целым штатом несуществующих сотрудников.

Директор такой ИПать компании также существует на бумаге и его документы поддельные. Перед перечислением средств на однодневную фирму, ее директор перечисляет заработную плату фиктивным работникам.

Участие множества дебетовых карт позволяет снять со счета наличных денег до 9–10 млн рублей.

Процедуру можно повторять много раз, выводя большие суммы. Для участи в афере не всегда нужны липовые банковские карты, такие условия можно применить и к реальному физическому владельцу карты, но у него должно быть свидетельство ИПать.

Какая ответственность предусмотрена законодательством РФ за незаконное обналичивание средств?

Такой незаконный вывод денег через подставных или реальных участников, который уменьшает поступление в государственную или муниципальную казну, грозит при выявлении преступной схемы организаторам и непосредственным исполнителям ответственностью в соответствии со статьями УК РФ для юридических и физически лиц. Если размер утаиваемой суммы составляет более 10% от общей налоговой суммы, то законом предусмотрено:

  • отправка на принудительные работы на срок до одного года;
  • наложение штрафа в размере 100–300 тыс. рублей;
  • арест гражданина на срок до полугода;
  • заключение в тюрьму на время до одного года.

Если в преступлении берут участие суммы, составляющие более 20% от общего размера, то штраф увеличивается до 500 тыс. рублей, а помещение в тюремную камеру происходит на срок до трех лет.

Для тех частников и ИПать преступной процедуры, которые впервые воспользовались таким обналичиванием средств и полностью рассчитались с предоставленными им штрафами и налоговыми начислениями законом РФ предусмотрено освобождение от ответственности.

Статья УК России за незаконный вывод средств организациями в крупном размере или другие доступные махинации с отчетностью в налоговые органы с целью незаконного присвоения средств предусматривает сумму штрафа 100–300 тыс. рублей и помещение в тюрьму на два года. Вторая мера наказания может быть заменена принудительными работами или арестом на полгода.

Вывод денег с целью обогащения в особо крупных суммах, когда не уплачено более половины полагающихся налогов, то по статье 199 кодекса РФ преступников ожидает наложение штрафа 200–500 тыс. рублей, работы в принудительном порядке на 5 лет, отбывание срока до 6 лет.

Внимание!

В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует — напишите вопрос в форме ниже:

Источник: https://pravovik.guru/ugolovnoe-pravo/stati-198-i-199-uk-rf-ob-obnalichivanii-denezhnyh-sredstv.html


Предлагают открыть ип на мое имя для отмывания денег чем грозит

Ст.№22.2 позволяет осуществлять правку данных, которые ранее были отражены в специальном реестре. При этом определяет регламент, в рамках которого правки будут вноситься. Важно заранее отработать таковой вопрос. Со всеми тонкостями процесса следует ознакомиться прежде всего.

Это позволит избегнуть многих трудностей, проблемных моментов. Сам процесс прекращения деятельности физического лица как ИП также должен быть оформлен соответственно. Данный момент определяется ст.№22.3.

Обычно процесс регистрации ИП осуществляется заново – если будет проводиться процесс незаконной обналички через подставное лицо. Причем следует быть максимально осторожным именно с выбором физического лица, регистрируемого как предприниматель.

Только за 2018 год счетной палатой было выявлено порядка нескольких сотен регистраторов на каждого из которого было зарегистрировано более 1 тыс. юридических лиц.

Обналичка денег через ип

Ведь с 90-х годов прошло много времени и выявлено не одно предприятие-однодневка. Основные действия контролирующих органов:

  • Проверка истории операций по расчетному счету предпринимателя.

    Обычная выписка из банка позволит выяснить, для каких целей и от кого поступали денежные средства.

  • Может быть проведена проверка первичной документации на месте.

В случае если лицо попало в поле зрения налоговой службы, то последствия обналичивания денег через ИП не заставят себя ждать. За движением средств обычно проводится постоянное наблюдение, хотя такая мера чаще всего используется для выявления фактов выплаты неофициальной заработной платы.

Законный способ вывода средств, но «не любимый» ФНС В последнее время стали использовать метод, который не является схемой обналичивания денег через ИП, то все же реально позволяет сэкономить на уплате налогов.

Чем грозит открытие ип для отмывания денег?

Уже довольно давно преступников волнует вопрос легализации денежных средств, добытых не честным путем: придумано бесчисленное множество различных способов отмывания денег. В этой статье мы не будем подробно рассматривать их все, мы остановимся на одной.
Давайте посмотрим, в чем заключается сущность и ответственность за обналичку денег через ИП в 2018 году.

  • 1 Что собой представляет эта афера
  • 2 Как выводятся денежные средства через ИП
  • 3 Последствия обналичивания денег через ИП
  • 4 : борьба с обналичкой

Что собой представляет эта афера Обналичка – это процесс перевода безналичных в наличные денежные средства.
Незаконное обналичивание через ИП денег несет под собой одну цель – скрыть доходы от налоговой службы. Т.е. происходит банальное укрывательство от налогов.

Отмывание денег через ип: о чем нужно помнить предпринимателю

Внимание

  • Если друг на госслужбе, то ему самому не открыть. Тогда непонятно, почему вас не в долю берет,а на такой копеечный оклад.

В общем, нипанятнааааа, я бы все повыясняла

SmileOfCheshir Спасибо сказали: vefaro(25.09.2015),

  • на самом деле ваш друг может нормально сэкономить — на рынке серых юр. услуг продаются «готовые ип» с карточкой. ценник от 50 до 100 рублей. единственный момент — деньги на расчетном счету не стоит держать (лучше перебдеть), частенько ИП «вспоминает» что у него деньги на счету лежат и может снять их или перевести куда-нибудь.

Евгениус

  • ИП на себя не надо заводить. Если нужно очень, то лучше ООО на УСН открыть — по крайней мере тогда у вас квартиру не отберут и последние штаны, если вдруг какой форс мажор.

Просят открыть ип на моё имя

Определить, что грозит за обналичивание денег через ИП, в конкретном случае поможет грамотный юрист.

Какой процент при законных действиях (легальное снятие) Легальное снятие денежных средств предусматривает определенный процент за осуществление таковых действий: 1% Если требуется оплатить заработную плату сотрудникам 2% и более Если необходимо снять средства на иные цели Размер ставки за обналичивание в каждом случае индивидуален, но это гораздо более выгодно чем махинации с отмыванием средств.

Обналичивание денег через ип в 2018 году

В чем будет выгода Основная выгодна обналички через банки и иные организации – возможность избежать необходимости оплачивать налоговые сборы, другие расходы обязательные при ведении бизнеса. К таким относится:

  • оплата страховых взносов;
  • налог на прибыль;
  • другое.

В то же время путем регистрации фиктивного ИП и последующим снятием средства с его счетов можно обналичить средства различного происхождения.

Важно

Например, от торговли незаконными товарами. Все крупные суммы денег сегодня контролируются на территории нашей страны. Соответственно, на счетах любого банка появление денег должно иметь свою причину, следствие.

Схема обналичивания денег через ип, ответственность, последствия

Государство по несколько месяцев задерживало заработную плату сотрудникам бюджетных учреждений, а некоторые предприниматели использовали любую возможность не перечислять в казну положенные налоговые сборы. Тогда и была придумана схема обналичивания (отмывания) денег через индивидуальных предпринимателей.

И выбор на них пал не случайно: согласно принятым в РФ законодательным нормам, ИП имеют право обналичивать деньги без ограничений. Виды правонарушения Стремясь скрыть свои доходы от налоговой службы, некоторые бизнесмены и сегодня пытаются использовать подставных лиц, заключают с ними фиктивные договоры.

Эта афера оказалась настолько «эффективной», что стали появляться различные ее варианты.

Koi no takinobori ryu

Сообщение добавлено 14:48 Предыдущее 14:47 ну смотри ты в рф? открыв ИП ты становишься должен гос-ву в виде отчислений в ПФР ( сколько сейчас не помню ) ну грубо пусть будет 20к в год =) — 20к из твоего дохода- ты должен будешь подавать налоговые декларации и сообщать в налоговую обо всех открытых счетах в банках на твое ИП и проблем тебе будет огого) даже если они будут подавать декларации и тд)плюс вовремя сменить УСН на Вмененку в зависимости от дохода =) Плюс ко всему тебе еще и придут приставы по кредитам которые на твое имя наберут и обдерут как липку конечно выход из такой жопы может быть =) например как банкротство =) но ох каких проблем тебе это будет стоить =) ох каких на лет так 10

bestxp

  • Сообщение от dreanei23 Друг просит открыть ИП на свое имя. За это обещает давать 10 тыс. рублей в месяц.

Источник: http://abm-a.ru/predlagayut-otkryt-ip-na-moe-imya-dlya-otmyvaniya-deneg-chem-grozit/