Можно ли не платить пени по налогам

Надо ли платить пени по налогам

Можно ли не платить пени по налогам

В случае если по решению налогового органа был наложен арест на имущество налогоплательщика или по решению суда были приостановлены операции по счетам налогоплательщика в банке, наложен арест на денежные средства или на имущество налогоплательщика и в результате этого налогоплательщик не мог погасить недоимку, за данный период пени не начисляются.

А нужно ли платить пени, если в решении не указано, каким образом они рассчитывались? В Постановлении ФАС Западно-Сибирского округа от 18.07.2011 г. № А 81- 5123/2010 указано, что пени нельзя начислять без доказательств их обоснованности.

Требование об уплате налога, направляемое налогоплательщику при выявлении у него недоимки, должно содержать, в частности, сведения о размере пеней, начисленных на момент направления требования.

Правда лишь в случае, когда у агента была возможность удержать налог, а не при оплате налога плательщиком самостоятельно. Также в некоторых случаях агенту могут предъявить еще и недоимку в виде наложенной пени, но это случается крайне редко и конкретных условий для этого действия нет, а значит это сугубо ситуативная санкция, предпринимаемая ФНС на свое усмотрение.

Заключение Налоговая служба очень внимательно относится к уплате налогов разных видов, поэтому уклонятся от уплаты всех обязательных платежей долгое время вряд ли получится.
Следует также держать в уме, что даже при оплате налога, на Вас может остаться наложенные штрафы или пени, и соответственно их уплата тоже является обязательной.

Неуплата же лишь санкций может привести к правонарушениям по Административному Кодексу.

Могу ли я не платить пени в налоговую

Как только размер начисленной пени и задолженности был установлен, можно и нужно произвести ее оплату. Данный процесс также можно осуществить разными способами. Вот самые простые и популярные из них:

  1. Касса отделения ИФНС, где было зарегистрирован автомобиль или иное средство передвижения.
  2. Любое отделение СберБанка.
  3. Можно воспользоваться электронной платежной системой Киви.
  4. Если на должника открыт счет в Альфа-Банке, можно перевести средства оттуда.
  5. Есть возможность произвести оплату через сайт nalog.ru, где предварительно потребуется зарегистрировать личный кабинет.

Квитанция о том, что задолженность полностью погашена, должна храниться у плательщика до тех пор, пока не будет получено уведомление относительно очередной выплаты.

«налоговые» пени – вопросы и ответы

Закрытие счетов или конфискация имущества без данного документа невозможна.

  • Если извещение охватывает временной период больше 3 лет, оно является недействительным, его можно быстро и легко оспорить через суд.
  • Оплата начисленной пени на просрочку транспортного налога предусматривает определенную рассрочку, также могут быть применимы некоторые льготы. Некоторая лояльность предусмотрена в том случае, если плательщик стал участником определенной форс-мажорной ситуации, если человек или компании официально были признаны банкротами, а также если человек входит в ту или иную категорию льготников. При наличии одного из данного факта потребуется в региональную налоговую службу предоставить все необходимые подтверждающие документы и справки. В некоторых случаях может быть предусмотрена отсрочка в процессе уплате пени и основной суммы транспортного налога.

Можно ли не платить пени при просрочке оплаты налогов из-за фнс?

В случае необходимости налогоплательщик рассчитывает данную сумму самостоятельно в соответствии с п. 4 ст. 75 НК РФ.

  1. Обнаружены ошибки в сданной декларации, и они привели к доплате налога. Если уточнённая налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи налоговой декларации и срока уплаты налога, то налогоплательщик освобождается от ответственности в случае, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки по данному налогу за данный период при условии, что до представления уточнённой налоговой декларации он уплатил недостающую сумму налога и соответствующие ей пени (ст.

Краткая юридическая консультация — форум

  • Взыскание задолженности в судебном порядке. Управляющая компания вправе обратиться в стороннюю организацию за помощью в взыскании долгов. Суд может выдвинуть дополнительные требования должнику или просто потребовать выплаты налогов и долгов.
  • Выселение в судебном порядке.

Источник: http://law-uradres.ru/nado-li-platit-peni-po-nalogam/


Как не платить пеню по налогам

Налоговая сама считает пени, поэтому вы можете не тратить своё время на расчёты. Но всё равно полезно знать, почему от вас требуют пени и как вам их посчитали. Так вы заранее прикинете траты, если вдруг пропустили срок, и даже сможете проверить налоговую.

Пени считают за каждый день просрочки — чем дольше вы не платите, тем больше пеней начислят. Если сумма долга и длительность просрочки небольшие, пеней начислят мало: 0,72% от налога за месяц просрочки.

Ключевую ставку устанавливает Центральный банк. Учитывайте ту, которая действовала в период просрочки. Узнать её можно на сайте ЦБ РФ. С 12 февраля 2018 года ключевая ставка равна 7,5%, а с 26 марта — 7,25%.

Например, 25 октября — последний день для уплаты налога, а вы перечислили деньги только 29 октября. Пени начислят за 3 дня — 26, 27 и 28 октября.

Сначала смотрим ключевую ставку на сайте ЦБ РФ — в апреле она равна 7,25%. Теперь подставим всё, что знаем, в формулу:

На самом деле мало кто считает пени вручную. Удобнее использовать калькулятор.

Калькулятор расчёта пеней

    С 1 октября выросли пени для ООО за долгую просрочку. Если не платить налог больше месяца, то с 31 дня пени станут в два раза больше.

    Организация «Мир носков» не заплатила УСН за 1 квартал 2018 года до 25 апреля. И уже 40 дней на ней висит долг 20 тысяч рублей. Вот как считаются пени за эту просрочку:

    За 31-40 дни просрочки = 7,25%/150 х 20 тысяч х 10 дней = 96,67 рублей.

    Итого за 40 дней просрочки ООО «Мир носков» заплатит 241,67 рублей пеней.

    Новые правила распростаняются только на просрочку, которая возникла после 1 октября.

    Для ИП ничего не меняется. Даже после месяца просрочки они платят 1/300 от ключевой ставки.

    Пени платят добровольно или по требованию налоговой. Пени по требованию нужно заплатить за 8 рабочих дней после его получения, если налоговая не установила другой срок. За пропуск срока банк заблокирует сумму долга на счёте.

    Можно не дожидаться требования и перечислить пени заранее. Посчитайте их размер самостоятельно или узнайте из сверки с налоговой.

    • Сначала узнайте, есть ли у вас пени: для этого проведите сверку с налоговой или зарегистрируйтесь в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС.
    • Для ООО порядок тот же.Эльба подготовит платёжку по требованию налоговой. Прочитайте в статье, как это сделать.

      Полезно запомнить о пенях и штрафах

    • Налоговая начисляет пени, если не вовремя заплатить налоги и взносы.
    • Пени считаются за каждый календарный день просрочки. Размер пеней составляет примерно 10% годовых от суммы долга для ИП и около 20% — для ООО.
    • С 1 октября 2017 года ООО с 31 дня просрочки платят в два раза больше пеней, чем раньше.
    • Кроме пеней налоговая может начислить штраф. Но для этого нужно неправильно посчитать налог и показать заниженную сумму в декларации. За простой пропуск срока грозят только пени.

За несвоевременную оплату налога грозит начисление пени, размер которых зависит от размера неоплаченного в срок налога и количества дней просрочки, а также от текущей ключевой ставки ЦБ РФ. Подробнее об этом можно прочитать в статье выше.

За не вовремя сданную декларацию начисляют штраф, размер которого составит 5% от налога, который не уплачен в срок. Налоговики возьмут штраф за каждый месяц просрочки, вне зависимости от того, полный он или нет. При этом штраф будет не больше 30% от суммы неуплаченного в срок налога, но и не меньше 1000 рублей.

Устали от предпринимательской рутины?

Размер пеней

Пени начинают начислять на следующий день после того, как закончился срок для уплаты, а заканчивают в тот день, когда вы перечислите налог. То есть за тот день, когда вы заплатили сумму долга, пеней уже не будет. Такой позиции придерживается Минфин в письме от 5 июля 2016 года и налоговая в письме от 6 декабря 2017 года.​

Расчёт пеней на примере

До 25 апреля Никита должен заплатить аванс по УСН за 1 квартал — 50 тысяч рублей. Но он прождал оплату от клиента и перечислил налог только 2 мая. Посчитаем пени за 6 дней просрочки.

Эту сумму придётся заплатить вместе с суммой налога.

Как пользоваться калькулятором

  • Выберите, кто вы — ИП или организация.
  • Укажите сумму налога, которую заплатили не вовремя.
  • Укажите срок для уплаты налога. Например, для УСН за 1 квартал 2018 года — это 25 апреля.

  • Укажите день, в который фактически перечислили налог.
  • Не включайте в просрочку день оплаты — об этом сказала налоговая в письме от 6 декабря 2017 года.

  • За 30 дней просрочки = 7,25%/300 х 20 тысяч х 30 дней = 145 рублей.

    Как оплатить пени по налогам ИП?

  • Подготовьте платёжку на сайте налоговой. Выберите вид налога, по которому вам начислили пени. Например, УСН «Доходы» — это налог на совокупный доход → Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы. Тип платежа — пени по соответствующему платежу.
  • Как Эльба поможет оплатить пени?

    Чтобы узнать размер пеней, отправьте запрос на сверку с налоговой: раздел Отчётность → Сверка с налоговой → Создать выписку операций по расчётам с бюджетом.

    Штраф налоговой инспекции могут начислить вдобавок к пеням. Но вас не оштрафуют только за то, что вы пропустили срок. Для назначения штрафа нужно, чтобы вы неправильно посчитали налог и занизили его. Это поясняет Высший Арбитражный суд в пункте 19 постановления.

  • Если заплатите налог позже, чем нужно, но в правильном размере — начислят только пени.
  • Если занизите налог в декларации и заплатите эту сумму — налоговая доначислит налог, пени и штраф.
  • Размер штрафа фиксированный, он начисляется не за дни просрочки, как пени, а за нарушение в целом. Штраф за неуплату налога — 20% от суммы долга, если занизили налог не специально, 40% — если умышленно.

    e-kontur.ru

    Источник: http://mcuns.ru/kak-ne-platit-penju-po-nalogam/


    Пени за неуплату налогов: процентная ставка и сроки оплаты

    Пени – это неустойка, которую в денежном эквиваленте нужно выплатить за каждый просроченный день выплат. Эта штрафная санкция применяется в том случае, когда человек или компания из категории налогоплательщиков переходит в разряд должников. Сегодня мы рассмотрим, как и в каком объёме начисляются пени за неуплату налогов.

    Пени за неуплату налогов

    Пени на налоги: общая информация

    В статье №75 HK РФ регламентированы все вопросы, касающиеся пени по налоговым сборам: в каких случаях исчисляется эта штрафная санкция, в каком размере и в каком порядке – принудительном или добровольном.

    Закон гласит, что пени выплачивается в том случае, если налогоплательщик вовремя не внёс вменённые ему налоговые платежи, то есть, просрочил выплату.

    При этом неважно, была ли с опозданием внесена часть суммы или же весь налоговый сбор.

    Также свод законов объясняет, что начисление пени не противоречит и не исключает иной ответственности за нарушение налогового законодательства. Иными словами, даже если человеку назначат дополнительный денежный штраф, обязанность по уплате пени, начисленных за каждый день просрочки, всё равно будет закреплена за должником.

    Уплачивая налог, человек должен озаботиться тем, чтобы деньги поступили в казну государства не позднее числа, указанного крайней датой оплаты. Уже со следующего дня начнёт «капать» пени.

    Статья 75. Пеня

    Важный момент! При уплате всех причитающихся налоговых сумм начисление пеней прекращается. То есть, цифра начисленной пени фиксируется в момент погашения долга, а если пени не были уплачены, то на них не начисляются дополнительные пени.

    Начисление пеней происходит не только применительно к платежам налоговым, но и к авансовым выплатам на налоги и сборы. Таким образом, пени обязаны уплачивать не только налогоплательщики, но и агенты по налогам.

    Требование об уплате задолженности и пени на неё налоговая инспекция высылает на адрес должника. В письме указана общая сумма долга, срок, в который должен был быть заплачен налоговый сбор, а также размер пени на день, когда требование было отправлено плательщику.

    В документе указываются и иные меры по взысканию налогового долга, если человек уплачивать его не намерен.

    Отреагировать на полученное требование, то есть, внести в казну государства сумму задолженности, необходимо в течение восьми рабочих дней с момента получение письма.

    Отметим, что с 2016 года в силу вступило решение о том, что налоговая вправе направить письмо, информирующее о налоговом долге гражданина, в адрес его работодателя или иного лица, выплачивающего доход (пенсию, стипендию).

    Письмо из налоговой приходит в фирменном конверте с указанием всех контактных данных ведомства

    Сроки уплаты налогов по закону

    В Российской Федерации с 2015 года действует закон, согласно которому фирмы и физлица обязаны уплачивать налоги не позднее, чем 1 декабря года, идущего за периодом отчётности. Соответственно, налоги за 2017 год должны быть уплачены в срок до 1 декабря 2018 года. Эта дата актуальна для всех типов налоговых сборов, включая НДФЛ.

    Не позднее, чем за тридцать рабочих дней до указанной даты в адрес налогоплательщика поступает «письмо счастья» — документ, в котором сообщается о необходимости выполнить свою налоговую обязанность перед государством.

    В случае, если налогоплательщик не уплатил полную сумму сбора, ему грозит санкция в виде денежного штрафа. В обычном случае необходимо выплатить штраф в размере двадцати процентов от суммы задолженности. Если же налоговые инспекторы имеют основания считать, что плательщик умышленно скрывается от уплаты, штраф вырастет до сорока процентов от суммы долга.

    Что будет, если не платить в срок?

    Налоговый орган имеет права подать в суд на должника, дабы взыскать сумму задолженности без его согласия. Судебным постановлением может быть предписано списать долг из имущества, укрывающегося от уплаты налогов лица, в том числе снять недостающую сумму с банковских счетов.

    Лица, уклоняющиеся от налогов, будут обязаны возместить долг по решению суда

    Обращение в суд правомерно в течение трёх лет с момента самого первого требования налоговой погасить задолженность. Возможны два варианта развития событий:

    1. Если сумма долга не превышает трёх тысяч рублей, представитель налоговой инспекции может подать в суд в течение полугода после истечения вышеназванного трёхлетнего срока.
    2. Если сумма долга свыше трёх тысяч рублей, налоговый орган может подать в суд спустя полгода после момента, когда сумма задолженности превысила три тысячи рублей.

    Важный момент! Приказ суда может быть вынесен без вызова сторон и разбирательства, если предоставленная налоговым органом информация является очевидной и неоспоримой. При этом должник имеет двадцать дней с момента направления ему копии судебного приказа, чтобы представить возражения. Независимо от характера возражений приказ будет отменён, а дело будет рассматриваться с участием сторон.

    Кто виноват, если уведомление об уплате налогов не дошло?

    Если в указанный срок гражданин или представитель компании не получили налоговое уведомление, разбираться необходимо самостоятельно. Зная, что вы владеете имуществом, облагаемым налоговым сбором или имеете иные обязательства такого рода перед государством, вы самостоятельно должны обеспечить поступление денег в казну.

    Неполучение письма из налоговой не является оправдательной причиной неуплаты налогового сбора или просрочки платежа. Если бумага не пришла, плательщик должен обратиться в ФНС по месту регистрации, чтобы уточнить сумму к уплате.

    Статья №23 HK РФ гласит, что не позднее 31 декабря года, идущего за налоговым истёкшим периодом, каждый плательщик должен обратиться в налоговую службу и предоставить специалистам информацию о каждом объекте налогообложение, по поводу которого не было получено соответствующее уведомление. Если «письмо счастья» приходило ранее или лицо освобождено от уплаты налога в соответствии с какими-либо льготами, информацию сообщать не нужно.

    Статья 23. Обязанности налогоплательщиков

    Нововведения 2017 года касательно пени на налоги

    С начала 2017 года закон, регулирующий налоговые обязательства, распространился на страховые взносы (медицинские, пенсионные, по нетрудоспособности и декретному отпуску). Соответственно, на указанные виды взносов также рассчитываются пени, в случае несвоевременной уплаты.

    Пени начисляется одинаково и для физлиц, и для юрлиц, но по разным процентным ставкам

    С осени 2017 года по новым правилам пени стали рассчитываться для фирм, компаний и организаций – лиц юридических. Для них изменилась процентная ставка пени.

    Процентная ставка пени

    Для физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей, пени начисляется по процентной ставке, равной одной трёхсотой ставки рефинансирования Центрального банка страны. Для юридических лиц процентная ставка иная.

    Таблица 1. Процентная ставка для юридических лиц

    Период просрочкиФормула расчета пени
    Фирмы, просрочившие платежи не более, чем на тридцать дней включительно, будут платить пени по ставке в размере одной трёхсотой ставки рефинансирования ЦБ РФ (как и физлица). Формула расчёта пени для юрлиц по общему правилу
    Фирмы, просрочившие налоговые выплаты более, чем на тридцать календарных дней, за период тех самых тридцати дней будут платить по стандартной ставке (1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ), а начиная с тридцать первого дня задолженности – по ставке, равной одной стопятидесятой (1/150), то есть вдвое меньше. Формула расчёта пени для юрлиц для первых 30 дней просрочкиФормула расчёт пени для юрлиц начиная с 31 дня просрочки

    Рассмотрим на примере. Фирма «Белые росы» обязана выплатить ЕНВД в размере десять тысяч рублей за третий квартал года не позднее, чем 25 октября 2017 года.

    Фактически же деньги попали в казну государства только 30 ноября этого же года. Ставка рефинансирования в этот период равнялась 8,5 процентам.

    Соответственно, «Белые росы» будут должны заплатить пени в размере 113, 3 рубля. Как получилась эта сумма?

    Согласно нововведениям 2017 года, о которых мы упомянули, за первые тридцать дней просрочки формула будет такой: 10 000 рублей задолженность х 8,5% х 1/300 х 30 дней (с 26 октября по 24 ноября). Следующий период считается иначе: 10 000 рублей долга х 8,5% х 1/150 х 5 дней (с 25 по 29 ноября).

    Расчёт пеней: формула

    Как мы указали выше, пени высчитываются в процентном соотношении от суммы налога, не уплаченной в срок. Классическая формула для расчетов выглядит следующим образом:

    Сумма налогового долга х Ставку рефинансирования ЦБ РФ на период просрочки х 1/300 х Количество дней, за которые просрочены платежи

    Актуальное значение ключевой ставки ЦБ нужно уточнять на период имеющейся задолженности

    Важный момент! С начала 2016 года понятие «ставка рефинансирования» упразднено. Центробанк утверждает ключевую ставку, которая и соответствует упразднённому значении. По данным на март 2018 года значение ставки рефинансирования ЦБ РФ – 7,5 процентов. Учитывая этот факт, расчет пеней нужно производить отдельно за каждый период, если в это время размер ставки претерпевал корректировку.

    Далее нужно разобраться с тем, как высчитывать количество дней, в которые платёж был просрочен. Согласно статье №75 налогового кодекса страны, просрочка начинает считаться со дня, следующего за сроком выплаты налогового сбора (даты, когда нужно было заплатить, но этого не произошло) и до дня, предшествующего фактической выплате.

    То есть, просрочка основных налоговых платежей в любом случае считается со 2 декабря (как мы помним, крайний срок внесения денег – 1 декабря года, идущего за налоговым периодом). К примеру, человеку нужно уплатить налоговый сбор за 2017 год. Он не сделал этого вовремя, а перечислил деньги 16 марта 2018 года. Количество дней просрочки в его случае – тринадцать.

    Соответственно, если бы платёж был просрочен всего на день, пени бы плательщику не грозили.

    Не стоит забывать, что пени начисляется и на авансовые налоговые сборы, не перечисленные вовремя. В данной ситуации количество дней просрочки высчитывается индивидуально, в зависимости от графика внесения авансов. Эта информация актуальна только для юридических лиц.

    Возможно, Вас заинтересует информация о том, как вести учет пени по налогам. В представленном материале расскажем, какие существуют проводки по начислению и внесению средств по задолженности искомого вида.

    Когда пени не начисляются?

    Существует и несколько моментов, при наступлении которых пени не будет начисляться. К ним относятся:

    1. Переплата по искомому налогу, покрывающая ещё не внесённый платёж.
    2. Переплата по искомому налогу, перекрывающая сумму пени.

    В случае, если переплата частично перекрывает образовавшийся долг, пени будет начислено только на разницу, а не на всю задолженность.

    Переплатой называется сумма налоговых сборов, а также ранее уплаченных штрафов или иных взносов, которые плательщик перечислил в чрезмерном количестве или же налоговый орган взыскал чрезмерно.

    В этом случае переплата будет автоматически засчитана вместо недоимки или пени.

    Если человек знает о том, что на его счету имеются «лишние» деньги, предпринимать ничего ему не нужно – налоговые органы пересчитают цифры самостоятельно.

    Рассмотрим на примере. Иван Сергеевич Семёнов владеет автомобилем «Хонда Фит» 2006 года выпуска, за который ежегодно платит около 900 рублей в качестве транспортного налога.

    Если в 2017 году Семёнов заплатит сразу две тысячи рублей, ему не придётся оплачивать налог в 2018 году, соответственно, сумма пени начислена не будет – платёж пройдёт автоматически.

    Если же Семёнов заплатил тысячу рублей в 2017 году вместо 900 рублей, а затем просрочил платёж на три месяца, уплачивать пени также не придётся. Почему?

    Согласно формуле расчёта, пени будет начислено таким образом: (900 рублей х 8.25% х 1/300 х 16 дней) + (900 рублей х 7.75% х 1/300 х 56 дней) + (900 рублей х 7.5% х 1/300 х 19 дней) и составит 21 рубль 26 копеек, что полностью перекрывается переплатой в 100 рублей.

    Подведение итогов

    С таким понятием, как пени, граждане России сталкиваются не только применительно к коммунальным платежам, но и при неуплате налогов. Такая санкционная мера предусмотрена законодательством и является обязательной к уплате при просроченных налоговых выплатах.

    Если налогоплательщик спохватился вовремя и погасил задолженность перед налоговой службой, сумма пени будет незначительной. Куда опаснее «забывать» про налоги юридическим лицам, которые выплачивают в казну крупные суммы.

    Ведь чем больше долг и количество просроченных дней, тем выше будет пеня. Будьте внимательны!

    Источник: https://nalog-expert.com/oplata-nalogov/peni-za-neuplatu-nalogov.html


    Если не оплатмть пени по налогам физических лиц — Ваше Право

    Следует помнить, что сведения о том, что вы продали квартиру, земельный участок, машину поступают в налоговую инспекцию от органов, которые участвовали в оформлении вашей сделки (нотариус, органы гос. регистрации, ГИБДД).

    • За уплату налогов не в срок будет начислена пеня, которая рассчитывается путем умножения суммы долга по налогу на количество дней просрочки и на 1/300 ставки рефинансирования.
    • Штраф за нарушение срока оплаты налога – а это 20% от неуплаченной суммы налога. Кроме того налоговая инспекция будет выяснять умышленно ли вы уклоняетесь от уплаты налога или нет. Если будут получены доказательства умышленного уклонения, то размер штрафа увеличится до 40%.

    Наши юристы знают ответ на ваш вопрос Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн.

    Уклонение от налогов (УК РФ, статья 199) наказывается:

    1. Штрафом. Как и физические лица, ИП и юр. лица платят от 100 до 300 тысяч рублей.
    2. Принудительными работами. Отличительной особенностью является то, что у организации отбирают право на ведение той или иной деятельности.

    Точнее, табу накладывается на нарушителя. Чаще всего — на руководителя организации. Максимальная продолжительность наказания — 2 года для работ и 3 — для ограничений деятельности.

  • Арестом на полгода.
  • Тюремным заключением.

  • Оно обычно сопряжено с ограничением в ведении той или иной деятельности. Лимиты наказания точно такие же, как и с принудительными работами.

    Каждый должен знать, что будет, если не платить налоги.


    Помимо указанных наказаний, организации сталкиваются с пеней.

    Какие пени за неуплату транспортного налога?

    Сумма пени – это процентное начисление на общий размер обозначенного налога, которое может быть увеличено в зависимости от общей длительности просрочки. Начисленная пеня так же, как сам налог, идет в региональный бюджет.

    Не стоит путать пеню с назначенным штрафом, то есть санкцией, которая также накладывается на плательщика по причине невыплаченной суммы налога.

    Штраф в отличие от пени может быть исчислен одномоментно, то есть это фиксированная сумма, которая не может быть увеличена и не зависит от времени.

    Важно

    Размер штрафа может быть разным, все зависит от степени тяжести общего налогового нарушения. В определенном случае за просрочку платежа могут быть назначены одновременно и штраф, и пеня.

    Все зависит от определенных ситуаций и от индивидуальных особенностей и положение плательщика.

    Последствия неуплаты транспортного налога

    Для этой цели требуется личные данные, номер телефона, а также адрес электронной почты.

    • Заполняются паспортные данные, а также ИНН и СНИЛС.
    • Выбирается услуга «Налоговая задолженность», а потом нажимается кнопка «Получить услугу».
    • Изучение выданного результата.
    • Оплату задолженности, если такая обнаруживается, можно провести в любом финансовом учреждении или непосредственно на сайте при помощи банковской карты или в специальном мобильном приложении. Для получения простой информационной помощи внесения данных будет вполне достаточно внесения личных данных, для получения более сложных услуг, стоит пройти более основательное подтверждение личности. Важные моменты Очень часто перед водителями встает необходимость обращаться в суд самостоятельно по причине своего несогласия с требованиями, которые предъявлены налоговой службой.

    Что будет, если не платить налоги? ответственность за неуплату налогов

    Обратите внимание! Если до 31.12.

    2016 вы представили в налоговый орган сообщение об объекте налогообложения, по которому налоговое уведомление вам не направлялось и налог вами не уплачивался, инспекция вправе начислить налог только за 2016 г. С 2017 г.

    данная льгота отменена, поэтому при получении сообщения об объектах налогообложения инспекция направит вам уведомление об уплате налога за три предшествующих календарных года, но не ранее момента возникновения права на объект (абз.

    4 п. 2 ст. 52 НК РФ; ч. 5 ст. 7 Закона от 02.04.2014 N 52-ФЗ; Информация ФНС России). Также следует отметить, что если общая сумма налогов, исчисленных налоговым органом, составляет менее 100 руб., то налоговое уведомление вам не направляется.
    Однако уведомление с суммой налога менее 100 руб.

    Источник: http://spb-pravo78.ru/esli-ne-oplatmt-peni-po-nalogam-fizicheskih-lits/


    Возможно не уплачивать пени по налогам

    Когда пеня не назначается? Пеня не будет насчитана в таких случаях:

    • Если у организации есть переплата по указанному налогу, и суммы переплаты достаточно, чтобы перекрыть текущий платеж;
    • В случае, когда платеж поступил несвоевременно, но суммы переплаты достаточно, чтобы полностью перекрыть сформированные данные по пене;
    • В соответствии со статьей 78 налогового законодательства, сотрудники налоговой инстанции обязаны самостоятельно произвести процедуру пересчета переплаты в счет недоимки или же в счет суммы пени и штрафов.

    Также пеня не будет начисляться в том случае, если плательщик своевременно выполняет свои обязательства. В законодательстве четко определены временные границы, в течение которых нужно проводить оплату тех или же иных видов налога.

    Какие пени за неуплату транспортного налога?

    Итак, допустим, что вы просрочили уплату земельного налога, вместо 15 февраля заплатили 4 марта (год не високосный). Количество дней просроченного платежа равно 17. Налог составляет 12 тысяч рублей.

    Внимание Расчет производим по формуле, описанной выше: Пеня = 12000 * 17 * 0,0825 * 1/300 = 56,10. Пеня получилась 56 рублей и 10 копеек.

    Внимание, при расчете пени ставку рефинансирования переводят из процентов, разделив ее на 100.
    8,25%/100 = 0,0825.
    Пеня = 22000 * 10 * 0,0825 * 1/300 = 60,5 рублей.

    Оплачивать лучше всего вместе и основную сумму долга, и начисленную пеню. Своевременно оплачивайте налоговые платежи и сборы.

    Штрафы и пени за неуплату налогов в срок по налоговому уведомлению

    Потребуется зайти в раздел «Информирование налогоплательщика» и для получения нужно информации заполнить все обязательные поля;

    • можно зайти на официальный сайт Федеральной службы судебных приставов fssprus.ru. Здесь можно выяснить, было ли в свое время открыто судебное дело по тому или иному определенному плательщику.

    Как только размер начисленной пени и задолженности был установлен, можно и нужно произвести ее оплату.


    Данный процесс также можно осуществить разными способами.

    Календарь событий

    Пеня при возможной просрочке не будет начисляться только в одном из двух случаев – на имущество налогоплательщика наложен арест, то есть производится процедура принудительного взыскания налога, а также если решение суда приостановило все возможные операции по счетам в коммерческих банках.

    Погашение долга при этом будет реализовано за счет них.
    Важно В последнем случае уже осуществляется процесс погашения задолженности, соответственно в начислении пени нет необходимости.

    Оплата пени Официальное уведомление относительно зафиксированной задолженности по сумме транспортного налога и по начисленной пени, налоговая служба высылается на адрес плательщика.

    Если данное извещение не пришло в срок, определить, сколько пени за просрочку транспортного налога было начислено, можно разными методами:

    • можно лично посетить отделение ИФНС;
    • требуется поискать информацию на сайте gosuslugi.ru.

    Пени по налогам и сборам в 2017 году

    Некоторая лояльность предусмотрена в том случае, если плательщик стал участником определенной форс-мажорной ситуации, если человек или компании официально были признаны банкротами, а также если человек входит в ту или иную категорию льготников. При наличии одного из данного факта потребуется в региональную налоговую службу предоставить все необходимые подтверждающие документы и справки.

    В некоторых случаях может быть предусмотрена отсрочка в процессе уплате пени и основной суммы транспортного налога. Она может составлять один год.

    В этом случае расчет пени, а также ее уплата в 2018 году, как и ранее, осуществлялась на базе определенной рефинансированной ставки и за временной период не больше 3 лет.


    Оценку и расчет пени физических лиц производят непосредственно сами налоговые органы, в организациях и предприятиях данным вопросом занимается отдел бухгалтерии.

    Как произвести расчет суммы пени по налогам

    Транспортный налог – это обязательный платеж, который после оплаты их собственниками авто, поступает в местный региональный бюджет. Выплата должна быть осуществлена до 1 октября. Взимается этот сбор со всех физических лиц, а также с организаций, которые имеют в собственности и на балансе самые разные виды и категории транспорта.

    За неуплату налога на транспортное средства собственнику авто будут присуждены определенные штрафы и пени за неуплату транспортного налога физическим лицом. В данной статье можно изучить вопрос, кому грозят пени на несвоевременную уплату, а также в каком размере они начисляются и какой порядок их оплаты предусмотрен в 2018 году.

    Каждый год производить оплату транспортного налога обязаны те граждане и компании, на которые зарегистрированы транспортные средства.

    Могу ли я не платить пени в налоговую

    Однако если вы до вынесения судебного приказа или в течение 20 дней со дня направления вам копии вынесенного судебного приказа представите свои возражения относительно изложенных в нем требований, в принятии заявления о вынесении судебного приказа будет отказано, а уже вынесенный судебный приказ отменен. В таком случае последует уже судебное разбирательство после обращения налогового органа в суд с административным исковым заявлением (ч.
    1, 2 ст. 123.7, ч. 3 ст. 123.5, ст. ст. 286, 289 КАС РФ; п. 49 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.09.2016 N 36).

    Правила расчета пени по налогам

    Процентное соотношение в соответствии с нормативными актами приравнивается к 1/300 ставки рефинансирования.Это основные правила, по которым производится расчет пени. Фактически, определяется сумма, которую налогоплательщик не оплатил в бюджет, после чего, каждый день происходит расчет суммы пени.

    Формула расчета Пеня = просроченная сумма налоговых обязательств * ставку рефинансирования/300* на то количество дней, в течение которых были сформированы невыполненные обязательства. Помните о том, что ставка рефинансирования – величина, которая постоянно изменяется.

    Поэтому, нужно крайне внимательно осуществлять процесс расчета, используя параметры ставки на текущий момент времени. Пеня рассчитывается со следующего дня с момента крайнего срока по уплату налога. Например, установлена необходимость произвести оплату налога до 27 числа.

    «налоговые» пени — вопросы и ответы

    Варианты оплаты для компаний и физических лиц предусмотрены одинаковые – отделение ИФНС и специальные интернет-ресурсы. Заключение Подводя итоги всему сказанному выше, можно отметить, что установленный современным законодательством транспортный налог является обязательным для всех регионов РФ.

    Основанием для его оплаты является официальное налоговое уведомление, которое присылает фискальный орган.

    Среди плательщиков налога можно отметить всех лиц и организаций, которые произвели регистрацию права собственности на личное или находящееся на балансе средство передвижения и технику.

    Если собственник по какой-то причине не согласен с решением налогового органа, все заинтересованные лица имеют право обжаловать его через региональный суд.

    Можно ли не платить пени по налогам

    Если налогоплательщик не осуществил своевременное исполнение своих денежных обязательств, начинается процесс расчета пени;

    • Также пеня может быть назначена в том случае, если в ходе проверки налоговой инстанции оказалось, что платеж был сделан не в соответствии с установленными нормами, он был занижен. Тогда также на сумму разницы будет насчитана пеня;
    • Если налогоплательщик предоставляет документы, которые доказывают, что все зачисления были сделаны своевременно, или же предоставляет разъяснения недоимок, то формируется возможность не оплачивать пеню, так как для ее начисления нет оснований;
    • Пеня насчитывается также за несвоевременное исполнение обязательств по уплате социальных выплат и пр.

    Источник: http://agnbotulinum.com/vozmozhno-ne-uplachivat-peni-po-nalogam/


    Пени за неуплату налогов

    Налоги – плата, взимаемая государством с граждан за им содержание и предоставление общественных благ. Каждый гражданин Российской Федерации платит несколько различных по виду и размеру налогов. Облагаются этими налогами самые различные сферы жизни: от личного имущества до коммунальных услуг.

    Конечно же, в современной жизни, в бытовой её составляющей, из-за скорости происходящего вокруг, можно порой запутаться и ошибиться. Провести неправильный платеж, забыть о налоге или напутать что-либо в документах. Случаи бывают самые разные, но всё же близкие каждому.

    Множество мелких недочетов и проблем могут привести к неуплате, недоплате, ошибке в уплате налогов, а Вы можете даже об этом не подозревать.

    В следствии этого могут появится задолженности, что само по себе уже не хорошо, так еще и влечет за собой штраф – пени, начисляемые каждый день задолженности.

    В этой статье мы рассмотрим несколько наиболее часто встречаемых ситуаций и видов налогов, по которым возникают задолженности.

    Налог на имущество физических лиц

    Для начала следует помнить, что многие радости, как собственная квартира, дом, дача или земля является имуществом и законно облагается налогом на имущество физических лиц.

    Механизм действия налога до 2015 года регулировался Федеральным Законом от 19.12.1991 номер 2003-1, однако сейчас закон признан утратившим свою силу. Сегодня все нормы регламентируются гл.

    32 Налогового Кодекса РФ (в том числе и штрафы, санкции за неуплату).

    Законом установлено, что уплата данного налога является обязанностью всех физических лиц, имеющих в своей собственности любой из объектов налогообложения.
    К объектам относятся:

    • частные дома, жилищные помещения, земельные участки, используемые для ведения хозяйства;
    • квартира или комната в ней;
    • гараж или место парковки автомобиля;
    • недостроенные помещения собственника;
    • прочие здания и сооружения.

    Но есть небольшая хитрость: если ваша квартира является частью многоквартирного дома, она не облагается налогом на имущество физических лиц.Размер, взимаемых сумм зависит от кадастровой стоимости объекта налогообложения и некоторых условий, в соответствии с законодательством.

    Существует три вида ставок:

    • ставка 0.1%
    • ставка 0.5%
    • ставка 2%

    В большинстве случаев применяется самая низкая из них. А уплата проводится по налоговому уведомлению, что присылает ФНС.
    Но, если вы по каким-либо причинам Вы не оплачиваете налоги вовремя, Вас ожидает целый ряд санкций – пени и штрафы. Далее подробно о них.

    Штрафы

    Прежде надо упомянуть, что переводить деньги на счет ФНС нужно в четко установленные сроки, указанные органом. Однако, если сроки оплаты наступают, а у Вас до сих пор нет на руках квитанции, необходимо обратиться в отделение ФНС по месту жительства и известить о проблеме.

    Даже в таком случае отсутствие платежного документа не освободить Вас от обязательств уплачивать налог, соответственно даже при отсутствии квитанции Вам может быть начислена пени.

    Но, в таком случае можно оспорить задолженность, если удастся доказать, что уведомление не было прислано по вине ФНС, однако победа в таких спорах очень редка.

    В случаях, если вина за неоплату действительно лежит на налогоплательщике, могут быть применены суровые санкции, такие как:

    • пени;
    • штраф;
    • взыскание задолженности через судебное разбирательство.

    Разберем же штрафы поподробнее, узнав о их особенностях и отличиях.
    Массово распространённое мнение, что пени – это тот же самый штраф в обыкновенном его значении. Но, нет, пени начисляется совсем по другому принципу. Она накладывает каждый день задолженности, прибавляя к сумме задолженности определенную установленную сумму.

    Да, получается, что даже опоздав на один день с оплатой плательщик должен будет переплатить, так как пени уже наложена.

    Если же разговор идет о долгосрочной неуплате, можно рассчитать долг довольно простым образом, так как пени – эта установленная сумма. Она равно 1/300 ставки рефинансирования на первый месяц задолженности и 1/150 на последующие. Ставка рефинансирования ЦБ в 2017 году равна 9,75%.

    Хотя, обычно самостоятельно рассчитывать необходимо лишь сугубо для себя, поскольку Налоговая Служба и так предоставит Вам счет, выверенный до копейки. Спустя какое-то время Вам будет отправлено уведомление, содержащее следующие сведения:

    1. Размер задолженности.
    2. Суммарно начисленные пени.
    3. Сроки, отведенные для исполнения предоставленных требований об уплате налога на имущество физических лиц.
    4. Дальнейшие возможные санкции.

    Если налогоплательщик продолжает осознанно игнорировать сообщения ФНС, ему будет начислен уже другой вид неустойки — штраф. Размер штрафа зависит от умысла недобросовестного налогоплательщика.
    Размер санкции в виде штрафа сегодня такой:

    • если ФНС объявляет просрочку неумышленной – штраф начисляется в размере 20% от общей суммы долга;
    • если же действия по уклонению от оплаты налогов признают умышленными и намеренными, штраф составить уже 40% от суммы долга.

    Последней санкцией ФНС применяемой по отношению к налогоплательщику является обращение в суд, но лишь в том случае, если должник продолжает игнорировать требования и уклонятся от уплаты штрафов и налога.

    Суд, при обращении, скорее всего в данном деле встанет на сторону Федеральной Налоговой Службы, а должник сразу оказывается в проигрышной ситуации и рискует принудительной оплатой долга.

    В случае, когда суд уже вынес соответствующее решение, дело должника передается в исполнительную служба, работники которой воспользуются любыми возможностями влияния, дабы заставить плательщика исполнить все требования суда и ФНС.

    Такие действия могут дойти даже до задержания и ареста, взыскание необходимой суммы с банковского счета, оформленного на должника, реализация имущества, в том числе и сам объект налогообложения. Так что должник в таком случае рискует лишиться всех сбережений и даже имущества, в том числе и собственного жилья.

    Оплата коммунальных услуг

    Коммунальные платежи требуют своевременной оплаты и эти платежи тоже могут быть причислены к налогам. Плата вносится ежемесячно до 10го числа месяца, следующего за истекшим, или в иные сроки, установленные управлением многоквартирных домов или решением собрания членов товарищества собственников жилья.

    Оплата ЖКХ происходит в компанию, представляющею данные услугу в Ваш дом, квартиру, или многоквартирный дом, где вы проживаете. Если Вы вдруг по какой-либо причине не оплачиваете или задерживаете оплату коммунальных платежей, к Вам будут применены различные санкции, стимулирующие к оплате налога.

    Штрафы

    Задолженность по ЖКХ ведет к воздействию на недобросовестного плательщика различными способами. Всего существует 4 стадии санкции по задолженностям данного типа.
    Виды санкций:

    1. Пени, накладываемая каждый день долга. Всё в схожих размерах: 1/300 ставки рефинансирования на первый месяц и 1/130 на дальнейшую просрочку. Оплачивается единовременно, при оплате просроченного налога.
    2. Ограничение или приостановление предоставления коммунальных услуг. Применяется, если должник отказывается идти на контакт. Прежде, чем осуществить отключение, жильца предупреждают в письменной форме и вновь просят оплатить долг.
    3. Взыскание задолженности в судебном порядке. Управляющая компания вправе обратиться в стороннюю организацию за помощью в взыскании долгов. Суд может выдвинуть дополнительные требования должнику или просто потребовать выплаты налогов и долгов.
    4. Выселение в судебном порядке. Последним, что может сделать компания предоставляющая услуги ЖКХ – это обратится в суд с вопросом о выселении задолжавшего по коммунальным услугам.

    Все эти санкции будут применятся по мере роста сроков и сумм задолженности в каждом конкретном случае, а значит конкретно предсказать, когда случится тот или иной этап невозможно, порой до последних может даже и не дойти, если компания снисходительна, а должник желает сотрудничать.

    Задолженности по коммунальным платежам, санкции, способы оплаты и не только уже были рассмотрены в статье на нашем сайте и дабы узнать обо всем Вас интересующем подробнее перейдите по ссылке.

    Налоги на доходы физических лиц

    Налоги на доходы физического лица – это платежи, взимаемые в установленной ставке с дохода, за вычетом официально подтвержденных расходов, конкретного человека. Данная обязанность в уплате налога может лежать на самом физическом лице – налогоплательщике, на индивидуальном предпринимателе или на налоговом агенте, выплачивающем доходы физическим лицам, что облагаются НДФЛ.

    Штрафы

    Неуплата может быть произведена самим налогоплательщиком осознанно или по ошибке. В независимости от причины задержки платежа штрафы в любом случае налагаются.
    Обычно долги влекут за собой наложения пени, что строго установлена. Накладывается она каждый день долга и составляет 1/300 ставки рефинансирования первые 31 день задолженности, и 1/150 ставки рефинансирования в последующие месяцы.

    Другим видом санкций являются штрафы. За неуплату или неполную уплату налога на доходы физических лиц на должника может быть наложен штраф в размере 20% от суммы неуплаченного налога. Также штраф может быть увеличен до 40%, если задержка платежа была произведена умышленно и сознательно.

    Подробнее об этих видах санкции Вы можете найти в нашей статье “Уплата пени по НДФЛ”

    Однако, остался другой вариант неуплаты НДФЛ – случай, когда налог не уплачен налоговым агентом.

    Если агент не удержит или не перечислит налог с дохода физического лица налогоплательщика, либо удержит и переведет его не в полном размере, то налоговый агент рискует получить штраф в размере 20% от суммы, которая должна была быть перечислена в бюджет. Правда лишь в случае, когда у агента была возможность удержать налог, а не при оплате налога плательщиком самостоятельно.

    Также в некоторых случаях агенту могут предъявить еще и недоимку в виде наложенной пени, но это случается крайне редко и конкретных условий для этого действия нет, а значит это сугубо ситуативная санкция, предпринимаемая ФНС на свое усмотрение.

    Заключение

    Налоговая служба очень внимательно относится к уплате налогов разных видов, поэтому уклонятся от уплаты всех обязательных платежей долгое время вряд ли получится. Следует также держать в уме, что даже при оплате налога, на Вас может остаться наложенные штрафы или пени, и соответственно их уплата тоже является обязательной.

    Неуплата же лишь санкций может привести к правонарушениям по Административному Кодексу. Соответственно неоплата всех штрафов в полном размере может спровоцировать ФНС обратиться в суд и либо увеличить сумму штрафов, либо взыскать их насильно сразу же.

    Всегда стоит помнить, что долги должны быть уплачены и лишь тогда Вы сможете быть уверены в своей финансовой независимости и свободе.

    Источник: https://saitoseoteka.ru/uncategorized/peni-za-neuplatu-nalogov.html