Как узнать переплату по налогам физических лиц

Как узнать по какому налогу на имущество переплата — Правовая помощь юриста

Как узнать переплату по налогам физических лиц

/ Налогоплательщикам / Физическим лицам / Личный кабинет физлица / Как узнать задолженность в личном кабинете налогоплательщика Как узнать за что платить налоги Одной из самых востребованных функций личного кабинета налогоплательщика является возможность получить информацию об объектах налогообложения, которые за вами числятся: недвижимость, транспортные средства, земельные участки и прочее. Для получения информации о то, какие объекты за вами зарегистрированы, после входа в личный кабинет выберите вкладку «Объекты налогообложения» На этой странице вы увидите данные обо всем с чего уплачивается налог.

В данном разделе вы найдёте подробную информацию о налоговых сборах подлежащих к уплате в бюджет, за что они начислены, какая инспекция произвела начисление.
На соседней вкладке «Уплачено» можно найти информацию о произведённых платежах по налогам за текущий отчётный год или за предыдущие периоды.


Как узнать есть ли задолженность или переплата по налогам В случае если вы уплатили сумму большую, чем требовала налоговая инспекция или наоборот просрочили дату уплаты и вам была начислена пеня, вы можете обратиться к вкладке «Переплата/Задолженность», где будет указана вся информация о долгах и перед бюджетом и излишне уплаченных суммах.

Внимание

Здесь же вы можете отправить заявку на возврат переплаты или оплатить задолженность.

Что делать, если переплатили налог — как вернуть или зачесть переплату

У любого налогоплательщика может сложиться такая ситуация: он заплатил больше налога, чем это было нужно. Когда такое возможно? Вы могли просто ошибиться при расчетах — ну мало ли бывает! Вы могли просто неправильно написать сумму в платежке — лишний нолик приписать.

Есть еще и другой вариант – налоговики взыскали с вас больше, чем надо.

Важно

Как итог в любом из этих случаев у вас имеется излишне уплаченная сумма денег.

Как узнать задолженность в личном кабинете налогоплательщика

Порядок зачета переплаты по земельному налогу в счет недоимки по другим налогам У гражданина имеются переплата по земельному налогу и недоимка по налогу на имущество физических лиц и транспортному налогу.

Зачесть переплату по земельному налогу в счет погашения недоимки по налогу на имущество физических лиц можно, поскольку оба налога являются местными.

Зачесть переплату по земельному налогу в счет недоимки по транспортному налогу нельзя, так как транспортный налог является региональным (ст. ст. 14, 15, п. 1 ст. 78

НК РФ). Тот факт, что объекты налогообложения по налогу на имущество физических лиц, земельному и транспортному налогам находятся в разных регионах (муниципальных районах или городских округах), значения не имеет.

Пример.

Как вернуть переплату по налогу на недвижимость?

Льгота не предоставляется по умолчанию, о ней нужно заявить — написать заявление в налоговую инспекцию по месту жительства. При этом, если ваша квартира меньше 20 квадратных метров, комната меньше 10 квадратных метров, а дом меньше 50 квадратных метров, то от уплаты налога вы освобождаетесь.

Если вы относитесь к одной из этих категорий, и вам пришёл налог, деньги тоже можно вернуть.

Как вернуть свои деньги? Нужно написать заявление с просьбой на пересчёт налога.

Сделать это можно через личный кабинет на сайте ФНС nalog.ru или написав бумажное заявление в адрес налоговой инспекции по месту нахождения квартиры.

Лучше отправить заказное письмо с описью вложения. Как оспорить кадастровую стоимость Если вы считаете, что кадастровая стоимость жилья завышена, то можно заказать за свой счёт независимую оценку.

Заплатить придётся не меньше 2000 рублей.

Как вернуть переплату по налогам

За 2016 год налог исчислен в сумме 388 руб. (70,6 л.с.

х 5,5 руб.). В данном случае налогоплательщику не позднее 01.12.2017 необходимо уплатить транспортный налог в сумме 391 руб. (транспортный налог за 2016 год с учетом дополнительного начисления налога за 2015 год в сумме 3 рубля). 2. Владелец транспортного средства уплатил транспортный налог за 2015 год в сумме 800 руб.

(налог исчислялся исходя из мощности двигателя легкового транспортного средства 100 л.с.). Из регистрирующего органа поступили уточненные сведения о мощности двигателя транспортного средства – 98 л.с.

В 2017 году налогоплательщику одновременно с исчислением транспортного налога за 2016 год произведен перерасчет налога за 2015 год.

После перерасчета сумма налога за 2015 год составила 784 руб.

(уменьшилась на 16 рублей). За 2016 год налог исчислен в сумме 784 руб. (98 л.с. х 8 руб.).
Что с ней можно сделать? Начнем с того, что согласно НК РФ, вы вправе эту переплату:

  • Зачесть в качестве следующих платежей этого же налога;
  • Зачесть как погашение долга по другим налогам, а также пеням / штрафам;
  • Вернуть себе на расчетный счет.

Соответственно, следует следить за тем, что и где вы переплатили и использовать эти суммы в своих интересах, неважно какие это деньги – 10 рублей или 1000 рублей – в любом случае это ваши деньги, забывать про которые не стоит.

Что нужно, чтобы сделать зачет переплаты? Для этого вам надо заполнить и подать налоговикам заявление о зачете.

Заявление подается по установленной форме, скачать его бланк можно здесь. В нем указывается переплату по какому налогу, с какого КБК и в каком размере вы хотите зачесть и куда.

Источник: http://dipna5.ru/kak-uznat-po-kakomu-nalogu-na-imushhestvo-pereplata/


Узнать задолженность по налогам 2018

Получить актуальную информацию по начисленным налоговым сборам и наличию налоговой задолженности можно любым из следующих способов:

Первые три способа позволят не только узнать налоговую задолженность, но и оплатить траснпортный, имущественный, земельный и любой другой тип налогов онлайн, но потребуют авторизации. Этими сервисами удобно воспользоваться, если вы уже являетесь зарегистрированным пользователем. Подробнее каждый из способов разберем ниже.

Для получения информации, большинство сервисов попросят указать идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), выданный вам при регистрации в налоговой службе.

Если у вас нет под рукой свидетельства ИНН, вы можете с легкостью узнать номер ИНН в интернете на сайте ФНС или портале госуслуг. Подробнее о том, как узнать свой ИНН читайте в инструкции

Кабинет налогоплательщика на сайте ФНС

Интернет-сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» сайта Федеральной налоговой службы предоставляет гражданам следующие возможности:

  1. Информирование о налоговых начислениях, произведенных оплатах, переплатах и задолженности по объектам налогообложения (транспортные средства, имущественные объекты)
  2. Налоговые уведомления и квитанции для оплаты налоговых начислений с возможностью их распечатать
  3. Оплачивать налоги через банки – партнеры ФНС России
  4. Программы для заполнения декларации 3 НДФЛ, заполнение декларации в режиме онлайн и отправка в электронном виде в налоговую службу с электронной подписью налогоплательщика с возможностью отслеживания статуса камеральной проверки

Еще одним плюсом использования «Личного кабинета налогоплательщика» является возможность обращения в налоговый орган без личного визита.

Регистрация и доступа к «Личному кабинету налогоплательщика» осуществляется одним из трёх способов:

  • С помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте, которую можно получить в любом отделении налоговой службы. При себе нужно иметь документ, удостоверяющий личность, и копию ИНН. Для получения регистрационной карты на ребенка до 14 лет дополнительно необходимо свидетельство о рождении ребенка и документ, удостоверяющий личность законного представителя.
  • С помощью учетной записи портала госуслуг
  • С помощью ключа электронной подписи/Универсальной электронной карты.

Как узнать задолженность по налогам через госуслуги?

Единый портал государственных услуг gosuslugi.ru также дает гражданам возможность получить информацию по налоговым сборам и пени в электронном виде. Для этого нужно воспользоваться электронной госуслугой информирования налогоплательщиков. Услуга доступна только авторизованным пользователям портала.

Если вы не являетесь зарегистрированным пользователем портала госуслуг, обязательно воспользуйтесь нашей инструкцией по регистрации. 

На портале госуслуг вы сможете не только получить актуальную информацию по начисленным налогам и пени, но и моментально оплатить задолженность с помощью банковской карты. Как правильно и быстро оплатить задолженности вам поможет разобраться подробная пошаговая инструкция по оплате налогов через госуслуги.

Узнать налоговую задолженность по ИНН без регистрации 

Так как информация о задолженностях по налогам не является конфиденциальной, ее можно узнать не только на официальных государственных сайтах, но и при помощи других сервисов. Плюсы таких сервисов в том, что они, как правило, не требуют дополнительной регистрации.

В качестве примера, рассмотрим сервис «Налоги: проверка задолженностей» от Яндекс.Деньги. Сервис позволяет узнать количество задолженностей по налогам по ИНН.

Если у вас есть учетная запись в Яндекс, то, войдя под своим логином, вы сможете узнать точную сумму задолженности и оплатить её онлайн любым удобным способом — при помощи Яндекс.Денег, банковской карты или наличными. Квитанцию об оплате вы получите на вашу электронную почту Яндекс.

Как проверить налоговую задолженность без инн?

Если налог не был уплачен в отведенное время, то, скорее всего, в отношении вас было возбуждено исполнительное производство службой судебных приставов. Вы сможете узнать свою задолженность без ИНН на сайте Федеральной службы судебных приставов при помощи банка данных исполнительных производств. Подробную инструкцию вы можете найти в нашей статье Как узнать задолженность у судебных приставов.

Пригодилась статья? Оставляйте комментарии и советы другим читателям!

Поделитесь ссылкой с друзьями в соцсетях, сохраните в своём блоге, отправьте на email или распечатайте, чтоб не потерять:

Источник: https://Gosuslugi-online.ru/uznat-zadolzhennost-po-nalogam-po-inn/


Как узнать о начисленных налогах через личный кабинет налогоплательщика в 2018 году?

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о том, как заранее узнать о начисленных налогах, используя личный кабинет налогоплательщика.

Напомню, что ранее на pddmaster.ru был рассмотрен другой способ, позволяющий узнать задолженность по налогам, используя ИНН.

Однако у этого сервиса есть недостаток, подмеченный многими читателями. Заключается он в том, что узнать задолженность по транспортному и другим налогам можно только после того, как установленный законом срок уплаты этих налогов пройдет (после 1 декабря текущего года) и начнут накапливаться пени (проценты за просрочку).

Вполне естественно, что многие читатели хотят узнать о начисленных налогах заранее, чтобы оплатить их вовремя. Особую актуальность этот вопрос имеет в связи с тем, что почта России далеко не всегда доносит до наших квартир уведомления о необходимости уплаты налогов.

Например, в этом году в мой почтовый ящик не положили ни одного уведомления, а должны были принести как минимум два. Уверен, у некоторых читателей ситуация похожая.

Давайте рассмотрим, каким образом можно заранее узнать о начисленных налогах через личный кабинет налогоплательщика.

Личный кабинет налогоплательщика

В отличие от сервиса, позволяющего узнать задолженность по налогам с помощью ИНН или СНИЛС, личный кабинет налогоплательщика требует обязательной регистрации и однократного посещения налоговой инспекции для получения пароля. Тем не менее регистрация того стоит.

Единожды зарегистрировавшись в кабинете налогоплательщика, Вы сможете многие годы своевременно узнавать о начисленных налогах и уплачивать их.

Как узнать о начисленных налогах?

Давайте рассмотрим порядок регистрации в личном кабинете налогоплательщика:

1. В первую очередь нужно посетить налоговую инспекцию. Не имеет значения, в какое отделение налоговой Вы пойдете. С собой Вам потребуются паспорт гражданина РФ и свидетельство о присвоении ИНН. Если идете в налоговую по месту регистрации, ИНН с собой можно не брать.

Обратите внимание, в 2018 году перед обращение в налоговую не требуется заполнять заявление. Все документы будут оформлены на месте.

Рекомендую не посещать налоговую в январе, апреле, июле и октябре. Особенно в последнюю неделю каждого из этих месяцев. Именно в это время происходит массовая подача документов, поэтому в налоговых наблюдаются очереди. В остальные месяцы там достаточно свободно.

При обращении в налоговую нужно сказать, что Вы хотите получить логин и пароль для доступа к личному кабинету налогоплательщика. После этого сотрудник распечатает бланк регистрационной карты, в которой будет указан первичный пароль налогоплательщика.

2. Обратите внимание, что пароль от личного кабинета нужно обязательно сменить в течение месяца. В противном случае первичный пароль будет заблокирован и придется заново идти в налоговую инспекцию за новым.

Войти в личный кабинет можно на этой странице:

Сразу же после первого входа Вам предложат заменить пароль. Обязательно сделайте это.

3. Еще одна особенность личного кабинета, о которой нужно узнать заранее. Содержимое личного кабинета формируется в течение 3-х рабочих дней. Т.е. при первом входе все страницы у Вас будут пустые. Однако через несколько дней в кабинете появится вся необходимая информация о начисленных налогах:

4. Предположим, что Вы решили оплатить транспортный налог. Для этого выполните следующие действия:

— Перейдите на вкладку «Начислено» и нажмите на кнопку «Оплатить начисления»:

— Поставьте галочку напротив графы «Транспортный налог» и нажмите на кнопку «Сформировать платежные документы»:

— После этого Вы получите pdf-файл с квитанцией об оплате:

Используя эту квитанцию, Вы можете оплатить начисленный налог в любом отделении Сбербанка.

Кроме того, существует также возможность оплаты налогов и в режиме онлайн.

Для этого введите значение из поля индекс документа в следующую форму и нажмите на кнопку «Искать!»:

Поиск начисленного налога займет от нескольких секунд до нескольких минут. После этого Вам нужно ввести ФИО налогоплательщика, адрес электронной почты, подтвердить правильность введенных данных и нажать на кнопку «Оплатить!».

Оплата возможна банковскими картами любых российских банков:

Оплата происходит в течение нескольких минут. Так что если сроки уплаты начисленных налогов поджимают, а стоять очереди в банке нет никакого желания, то можно воспользоваться и этим способом.

В завершении статьи хочу сказать, что личный кабинет налогоплательщика — очень удобный сервис. Однако регистрация в нем хоть и проходит быстрее, чем на портале госуслуг, все равно занимает некоторое время. Поэтому регистрироваться я рекомендую заранее, хотя бы за неделю до наступления срока платежа по очередному налогу.

Удачи на дорогах!

Источник: https://pddmaster.ru/poleznye-sovety/kak-uznat-o-nachislennyh-nalogah.html


Поиск и проверка налогов физических лиц

На этой странице вы можете проверить налоги физических лиц: транспортный налог, земельный, налог на имущество физических лиц. Проверка производится по номеру ИНН, СНИЛС или номеру Налогового документа (УИН).

По ИНН и СНИЛС

По номеру Налогового документа (УИН)

Проверка налогов проводится по базе «Государственной информационной системы о государственных и муниципальных платежах» (сокращенно – ГИС ГМП). Данная база содержит данные о всех налоговых начисления в России.

Как проверить налоги?

Для того чтобы проверить налоговые начисления и задолженности Вам понадобится один из следующих документов:

  1. ИНН — Идентификационный номер налогоплательщика Узнать свой ИНН
  2. СНИЛС — Страховой номер индивидуального лицевого счета в Пенсионном фонде России (зелёная пластиковая карточка)

Проверка налогов осуществляется по номеру документа, введенных в соответствующие поля формы поиска. Вы можете проверить налоги, указав одновременно оба документа. Номер СНИЛС вводится без дефисов и пробелов, только цифры.

После внесения данных в поля формы поиска нажмите кнопку «ИСКАТЬ НАЛОГИ». Проверка налогов может продолжаться длительное время, пожалуйста, дождитесь результата.

Если в результате проверки найдутся налоги, будет предоставлена подробная информация: дата, УИН, вид налога, сумма к оплате и прочее. В противном случае появится сообщение о том, что ничего не найдено.

Справочная информация по налогам физических лиц

Как узнать задолженность физического лица по налогам?Существует два варианта проверки налоговых начисления – по уникальному идентификатору начисления (УИН) и идентификационному номеру налогоплательщика (ИНН). Проверка налогов по ИНН и УИН имеет одно важное отличие.

Все онлайн-ресурсы по проверке налогов, в том числе наш сайт, при поиске налогов по ИНН показывают только задолженности. Т.е. те начисления, срок своевременной уплаты которых уже истек и началось начисление пени. Это особенность передачи данных ФНС в систему ГИС ГМП (государственная информационная система о государственных и муниципальных платежах).

Начиная с 2016 года, информация о задолженностях, которые можно узнать по ИНН, будет передаваться в ГИС ГМП с 1-го декабря. Таким образом, если вы проверяете налоги по ИНН до 1-го декабря 2016, то обнаружите только начисления 2014 года и более ранние. После первого декабря вы увидите налоговые начисления 2015 года, если не оплатили их.

Проверка налогов по УИН покажет как текущие начисления, так и задолженности.

Какие налоги должны платить физические лица?
Физические лица уплачивают следующие виды налогов: налог на имущество физических лиц, транспортный и земельный.

Можно ли проверить налоги по фамилии?
Проверить налоги по фамилии невозможно. Если вы нашли ресурс, который предлагают такую возможность, это должно насторожить вас. Таким приемом могут пользоваться мошенники, основная цель которых подписать вас на платные смс услуги.

Можно ли узнать земельный налог по кадастровому номеру?
К сожалению, узнать начисление земельного налога по кадастровому номеру нельзя. Данный налог можно узнать только по ИНН владельца земельного участка или УИН.

Как узнать налоги по паспортным данным?
Напрямую узнать налоги по паспортным данным невозможно. По паспортным данным, на сайте nalog.ru можно узнать свой ИНН и затем проверить налоги.

Как узнать свой ИНН?
Узнать ИНН физического лица, по паспортным данными, можно на сайте ФНС https://service.nalog.ru/inn.do

Можно ли проверить налоги на сайте ФНС (nalog.ru) без регистрации?
Проверка налогов на сайте nalog.ru без регистрации невозможна.

Информация о налоговых начислениях на сайте ФНС доступна только через личный кабинет налогоплательщика.

Для получения логина и пароля вы можете обратиться в любую инспекцию Федеральной налоговой службы, независимо от места жительства и постановки на учет. При себе необходимо иметь паспорт и оригинал/копию свидетельство о постановке на учет.

Что будет если не оплачивать налоги?В случае, когда налогоплательщик не уплачивает налоги, ФНС формирует требование об уплате налога, пени, штрафа.

В случае неисполнения налогоплательщиком требования об уплате в срок, установленный в этом требовании, налоговый орган начинает процедуру взыскания задолженности по обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации.

Взыскание задолженности с физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, осуществляется по двум условиям:- наличие у должника неисполненной обязанности в размере, превышающем 3000 рублей;- истечение трехлетнего срока исполнения требования об уплате, в случае если общая сумма неуплаченных налогоплательщиком налогов, сборов, пеней, штрафов не превышает 3000 рублей

В данных случаях заявление о взыскании за счет имущества налогоплательщика — физического лица подаётся налоговым органом в суд при наступлении одного из вышеуказанных условий.

В какой срок необходимо оплачивать налоги физических лиц?
В соответствии с изменениями, внесенными Федеральным законом от 23 ноября 2015 № 320-ФЗ в часть вторую Налогового кодекса РФ налоги должны быть уплачены не позднее 1-го декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Иными словами, налог на имущество физических лиц, транспортный и земельный за 2015 год должен быть уплачен не позднее 1-го декабря 2016 года.

Как узнать УИН налогового начисления? Каждый год ФНС рассылает по почте налоговое уведомление, вместе с квитанцией на оплату. УИН обозначается как индекс документа, состоит из 20-ти цифра и располагается вверху квитанции.

Если вы не получили налоговое уведомление, то его можно посмотреть в личном кабинете налогоплательщика или получить при личном обращении в ИФНС.

Как получить налоговый вычет в отношении налога на имущество физических лиц? Для начала необходимо пояснить, что такое налоговый вычет применительно к налогу на имущество физических лиц. В соответствии с пунктами 3-5 статьи 403 НК РФ:3.

Налоговая база в отношении квартиры определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 20 квадратных метров общей площади этой квартиры.4. Налоговая база в отношении комнаты определяется как ее кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 10 квадратных метров площади этой комнаты.5.

Налоговая база в отношении жилого дома определяется как его кадастровая стоимость, уменьшенная на величину кадастровой стоимости 50 квадратных метров общей площади этого жилого дома.

Таким образом, налоговый вычет применительно к налогу на имущество физических лиц это уменьшение налоговой базы на величину кадастровой стоимости определенной площади объекта недвижимости.К примеру, для квартиры площадью 50 квадратных метров налог будет начисляться следующим образом.

Кадастровую стоимость квартиры надо поделить на площадь, полученную кадастровую стоимость квадратного метра площади умножить на 20 (налоговый вычет) и полученную величину вычесть из кадастровой стоимости.Конкретный расчет. Квартира площадью 50 метров и кадастровой стоимостью 10 млн. рублей.

10 млн / 50 = 200 тысяч рублей кадастровая стоимость метра квадратного. 20 метров налогового вычета умножить на 200 тысяч = 4 млн. рублей. Расчет налоговой базы: 10 млн. – 4 млн. = 6 млн. рублей.Налоговый вычет рассчитывается автоматически, поэтому никаких действий для его получения предпринимать не надо.

Важно понимать, что налоговый вычет применяется к объекту недвижимости, а не к физическому лицу. Иными словами, если у квартиры площадью 80 квадратных метра 4 собственника, налог за квартиру всё равно будет рассчитан, исходя из кадастровой стоимости 60 квадратных метра. Каждый из собственников, при условии равных долей, фактически получит начисления налога на 15 кв. метра.

Если у физического лица несколько квартир, налоговый вычет будет применен к каждой квартиры.

В каких регионах России осуществлен переход, к налогообложению имущества физических лиц исходя из кадастровой стоимости?
C 2015 года в следующих регионах для расчета налога на имущество физических лиц используется кадастровая стоимость: Республика Башкортостан, Республика Бурятия, Республика Ингушетия, Карачаево-Черкесская Республика, Республика Коми, Республика Мордовия, Республика Татарстан, Удмуртская Республика, Амурская область, Архангельская область, Владимирская область, Ивановская область, Магаданская область, Московская область, Нижегородская область, Новгородская область, Новосибирская область, Пензенская область, Псковская область, Рязанская область, Самарская областьСахалинская область, Тверская область, Забайкальский край, Ярославская область, г. Москва, Ханты-Мансийский А.О., Ямало-Ненецкий А.О..

Можно ли на сайте www.nalog.ru узнать задолженность по фамилии?
Как уже отмечалось выше, ни на каком сайте, в том числе www.nalog.ru нельзя узнать задолженность по налогам по фамилиии.

Источник: http://shtrafy-gibdd.online/transportnyj-nalog.php


Как узнать, есть ли задолженность по налогам?

Все налоги нужно уплачивать в установленные сроки. К сожалению, не всегда налогоплательщики своевременно вспоминают об этом, в результате по налогу образуется недоимка, начисляются пени и штрафы. Как проверить, есть ли задолженность по налогам у организации или физлица, и всегда ли для этого нужно идти в налоговую инспекцию – расскажем в этой статье.

Справка о наличии задолженности по налогам

Любой налогоплательщик может запросить в своей налоговой инспекции справку о состоянии расчетов с бюджетом на определенную дату.

Запрос подается в письменной форме, бланк которой можно найти в приложении № 8 к приказу Минфина РФ от 02.07.2012 № 99н.

Направить запрос про свою задолженность по налогам можно, не только лично посетив инспекцию, но и по почте, а также электронно по каналам ТКС, или через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

Получив запрос, ответить на него налоговики должны в течение 5 рабочих дней (пп.10 п. 1 ст. 32 НК РФ). В справке будет указано, по каким налогам и в какой сумме имеется недоимка или переплата, есть ли пени и штрафы.

Если информация о расчетах необходима срочно, то налоговики могут распечатать и выдать ее сразу и без заполненного запроса, но она не будет содержать печати и подписей, соответственно использовать ее можно лишь для «внутреннего» пользования.

Где посмотреть задолженность по налогам онлайн

Существует несколько сервисов, позволяющих проверить задолженность по налогам в онлайн-режиме.

«Личный кабинет налогоплательщика» – сервис на ]]>официальном сайте ФНС РФ]]>, имеющий множество функций и позволяющий получать актуальную информацию о задолженностях, переплатах по налогам, пенях, штрафах, невыясненных платежах и т.п. Сразу узнать задолженность по налогам по ИНН налогоплательщика не получится — чтобы получить доступ к своему «Личному кабинету» организации, ИП и физлица должны выполнить следующие условия:

  • Физлицам необходимо обратиться с паспортом в любую ИФНС, и получить регистрационную карту, где будет указан логин и пароль. Проверка задолженности по налогам через «Личный кабинет физлица» возможна также при наличии квалифицированной электронной подписи, или учетной записи ЕСИА, предназначенной для авторизации на сайте «Госуслуги».
  • Юрлицам, помимо соблюдения определенных технических условий, для доступа к «Личному кабинету» нужно получить квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи в одном из аккредитованных удостоверяющих центров.
  • ИП могут использовать для входа в «Личный кабинет» ключ проверки электронной подписи, либо обратиться в ИФНС с паспортом, свидетельствами о регистрации ИП и присвоении ИНН, чтобы получить логин и пароль.

 Проверить задолженность по налогам по ИНН можно также на ]]>сайте «Госуслуги»]]>. Функция доступна для ИП и физлиц, которым совсем не обязательно проходить полную авторизацию, достаточно зарегистрироваться на сайте и ввести свой ИНН.

При наличии долгов по налогам, будет указана вся информация о них, а также о пенях и штрафах. На сайте «Госуслуги» можно сформировать платежный документ для погашения задолженности.

Как узнать сумму задолженности по налогам, по которой открыто исполнительное производство? Обратиться к ]]>сайту Федеральной службы судебных приставов (ФССП)]]>. Здесь на странице банка данных исполнительных производств можно найти информацию о налоговой задолженности, переданной для взыскания. Поиск осуществляется, как по номеру исполнительного производства, так и по реквизитам физлица, ИП или организации.

Еще один способ посмотреть задолженность по налогам доступен клиентам некоторых банков. Они могут увидеть сумму недоимки в личном онлайн-кабинете, а также погасить ее со своего расчетного счета. О наличии такой функции налогоплательщику нужно уточнять в своем обслуживающем банке.

Как узнать, есть ли задолженность по налогам у другого юрлица

В определенных случаях узнать задолженность по налогам можно и в отношении другого налогоплательщика-юрлица. Такая информация необходима при заключении сделок с новым контрагентом, например, чтобы быть уверенным в его платежеспособности или не нарваться на фирму-однодневку.

На сайте ФНС работает сервис, позволяющий третьим лицам получить информацию об организациях, которые более года не сдают налоговую отчетность, там же можно посмотреть задолженность по налогам свыше 1000 рублей, направленную на взыскание судебным приставам. Для этого достаточно указать ИНН интересуемой организации.

Кроме того, чтобы увидеть задолженность к взысканию, можно обратиться к вышеуказанному сайту ФССП, указав наименование и адрес организации-контрагента.

Как видим, получить информацию о состоянии своей задолженности по налогам могут абсолютно все налогоплательщики: организации, ИП и физлица. Для этого не обязательно обращаться лично в ФНС. Налоговая служба предлагает узнать задолженность по налогам и в режиме «онлайн» через интернет. 

Источник: https://spmag.ru/articles/kak-uznat-est-li-zadolzhennost-po-nalogam


Как вернуть переплату по налогам

В статье разберем, как вернуть переплату по налогам, которые ошибочно заплатила компания. Сразу отметим, что особенности процедуры зачета и возврата в случае, если налоговая инспекция взыскала большую сумму денег, чем было необходимо, схожи.

Используйте пошаговые руководства:

Вопрос, как вернуть переплату по налогам, возникает довольно часто. Бухгалтер вашей компании может перечислить налоги в большем размере, чем необходимо по налоговому законодательству. Причины могут быть различные:

  1. Ошибки при расчете налогов – неточность при исчислении налоговой базы, применение неправильной ставки налога.
  2. Ошибки при заполнении платежных поручений на уплату налога, пеней, штрафов, которые повлекли перечисление их в бюджет в излишней сумме – указание завышенной суммы к уплате, неверного КБК.
  3. Внесение в налоговое законодательство положительных изменений, действие которых имеет обратную силу. Например, переплата по налогу может образоваться при введении льготы, которая применяется с начала текущего года.
  4. По итогам налогового периода исчислена сумма налога к уменьшению.
  5. Изменение режима налогообложения.

Мы расскажем, как вернуть переплату по налогам, которые излишне уплатила сама компания. Однако особенности процедуры зачета и возврата в случае, если налоговая инспекция взыскала большую сумму денег, чем было необходимо, схожи.

Прежде всего, налоговый орган засчитывает излишнюю сумму в счет погашения имеющейся у вас задолженности по налогам, пеням и штрафам. Если задолженности нет, излишек вы можете направить в счет уплаты будущих платежей по налогам либо возвратить на расчетный счет.

Как узнать, есть ли у компании переплата по налогам

Прежде чем думать о том, как вернуть переплату по налогам, надо понять, есть ли у вас эта переплата. Если налоговая инспекция самостоятельно выявит излишне уплаченные суммы, она обязана сообщить вам о них в течение 10 рабочих дней со дня установления соответствующего факта. Но, как правило, о переплате налогов заявляет сам налогоплательщик, направляя заявление в налоговую инспекцию.

Подробно рассмотрим способы самостоятельного получения компанией информации о числящейся переплате (рисунок 1).

Рисунок 1. Как узнать, есть ли у вас переплата по налогам

На рискунке 2 рассказывается, как вернуть переплату по налогам. Переплату по налогу (авансовому платежу, пени, штрафу) можно по выбору организации:

  • зачесть в счет погашения налоговой задолженности (недоимки, пени или штрафа) или в счет уплаты предстоящих платежей;
  • вернуть на расчетный счет.

Рисунок 2. Как вернуть переплату по налогам

Важно понимать, что зачет переплаты возможен только в счет уплаты налога (пени по налогу) того же вида (п. 1 ст. 78 НК РФ). Это правило работает так:

  • переплата по федеральному налогу может быть зачтена только в счет уплаты этого или другого федерального налога (пени по ним). Например, переплату по НДС можно зачесть в счет предстоящих платежей по налогу на прибыль (только в части, зачисляемой в федеральный бюджет, – 2%) или ЕНВД, но нельзя зачесть в счет уплаты налога на имущество;
  • переплата по региональному налогу может быть зачтена только в счет уплаты этого или другого регионального налога (пени по ним). Например, переплату по транспортному налогу можно зачесть в счет уплаты налога на имущество;
  • переплата по местному налогу может быть зачтена только в счет уплаты этого или другого местного налога.

Пример

Организация подала в налоговую инспекцию заявление о возврате излишне уплаченного транспортного налога в сумме 185 000 руб. По данным своего учета инспекция установила наличие у организации недоимки по налогу на имущество в размере 30 000 руб., а также задолженности по уплате пеней, начисленных на эту сумму, в размере 12 000 руб. Иной задолженности перед бюджетом у компании нет.

Переплату в сумме 42 000 руб. (30 000 руб. + 12 000 руб.) налоговый орган зачтет в счет погашения задолженности организации перед бюджетом. Оставшаяся сумма – 143 000 руб. (185 000 руб. – 42 000 руб.) – подлежит возврату организации на ее расчетный счет.

Итак, как вернуть переплату по налогам? Вы должны направить заявление в инспекцию по месту учета вашей компании.

Порядок определения срока, начиная с которого отсчитывается трехлетний период для подачи заявления о возврате (зачете) излишне уплаченных налогов, зависит от вида конкретного налога, а точнее, от того, предусмотрена ли порядком уплаты налога обязанность перечисления авансовых платежей или нет.

Такое заявление будет рассмотрено, а затем вынесено решение либо о возврате, либо об отказе в возврате излишне уплаченных сумм налога. Переплату в таком случае вам вернут в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления.

Если деньги на расчетный счет компании поступили позже установленного срока, инспекция должна заплатить вам проценты (п. 10 ст. 78 НК РФ).

При взыскании процентов с налогового органа следует помнить:

  • о наличии (сохранности) всех документов, которые подтверждают несвоевременность возврата суммы переплаченного налога;
  • о сроке, в пределах которого налогоплательщик обращается с заявлением о начислении процентов;
  • иски о взыскании процентов с налоговых органов носят имущественный характер, а значит, необходимо уплатить госпошлину.

Пример расчета процентов за нарушение инспекцией срока возврата переплаты по налогам

Допустим, 19 февраля 2016 года организация обратилась в инспекцию с заявлением о возврате переплаты по налогу на прибыль в сумме 1 256 504 руб. Предположим, что сумма переплаты возвращена с нарушением срока.

Период просрочки длился 96 календарных дней с 20 марта 2016 года по 23 июня 2016 года. ЦБ РФ с 1 января 2016 г. приравнивает ставку рефинансирования к ключевой ставке.

Сейчас ключевая ставка предусмотрена на уровне 10,5%. 

Рассчитаем сумму процентов, которую инспекция должна выплатить организации за несвоевременный возврат переплаты по налогам. При этом период просрочки определяется фактическим количеством календарных дней просрочки с учетом дня фактического возврата налога, то есть поступления денежных средств в банк (Постановление Президиума ВАС РФ от 21.01.2014 № 11372/13).

Сумма процентов за весь период просрочки составит 34 700 руб. (1 256 504 руб. * 10,5% /365 дн. *96 дн.).

Для начисления процентов неважно, в какой форме произведен возврат излишне взысканного налога, – путем возврата на расчетный счет юридического лица или же путем зачета.

Обязанность инспекции возвратить переплаченную сумму предполагает начисление процентов при использовании любого способа восстановления прав налогоплательщика, в том числе и при зачете.

Если же инспекция не вернула вам переплаченные суммы налогов и вы приняли меры в течение 3 лет по взысканию спорных сумм в судебном порядке, стоить помнить, что подать иск в суд вы можете только после того, как налоговый орган отказал вам в удовлетворении заявления о возврате излишне уплаченных в бюджет платежей или оставил его без ответа. Если вы обратитесь в суд, минуя инспекцию, то ваше заявление, скорее всего, будет оставлено без движения, так как это является несоблюдением досудебного порядка урегулирования спора.

Источник: https://fd.ru/articles/158056-qqq-16-m8-09-08-2016-kak-vernut-pereplatu-po-nalogam


Где посмотреть задолженность перед налоговой

Каким образом узнать о долгах по своим налогам физическому лицу

Особенности формирования налогов и возникновения долгов по ним физического лица

Как узнать неоплаченные налоги

Как проверить долги по налогам физических лиц в интернете

Как узнать задолженность по налогам без регистрации кабинета

Как узнать, есть ли задолженности по налогам при отсутствии ИНН

Если образовалась налоговая задолженность физического лица, это неизменно приведет к начислению пени должнику.

С пролонгацией существующей задолженности это приведет к еще большим последствиям, таким как увеличение пени, взыскание долгов с банковского счета налогоплательщика и даже аресту имущества физического лица.

Во избежание таких крайних мер, важно, чтобы любой человек понимал, как узнать, есть ли задолженность по налогам, и какую сумму долга он должен оплатить.

Каким образом узнать о долгах по своим налогам физическому лицу

Для того чтобы узнать информацию по долгам физическому лицу, плательщику налогов необходимо обратиться в контролирующий орган исполнительной власти по месту его регистрации – территориальное отделение инспекции федеральной налоговой службы (ИФНС).

В ее обязанности входит: надзор налогов и сборов, проверка исчислений, ревизия налоговых отчислений и остальных выплат. Физическому лицу – плательщику налогов – присваивается уникальный лицевой счет для аккумуляции соответствующей налоговой информации.

Есть два варианта, как отследить свою задолженность:

  • обратиться непосредственно в отделение ИФНС по месту прописки;
  • на сайте ФНС зайти в электронный сервис для физических лиц.

Правильно оформленное аннулирование юридическим лицом задолженности физического лица позволит избежать налоговых последствий

Особенности формирования налогов и возникновения долгов по ним физического лица

Физлица плательщики налогов, исходя из задач обложения налогами, входят в группы:

  • налоговые резиденты РФ – лица, пребывающие в области территориальных границ РФ минимум 183 календарных дня;
  • налоговые нерезиденты РФ, которые получают доход в рамках территориальных границ РФ.

Какие доходы облагаются НДФЛ?

  1. Выручка от продажи собственности (если владели не более 3 лет).
  2. Арендная плата.
  3. Источники доходов за территориальными границами РФ.
  4. Различные выигрыши.
  5. Другие.

К другим видам налогов относятся налоги по отношению к владельцам транспорта, имущества, земельные наделы.

Налог с продажи автомобиля

Примеры объектов собственности физических лиц, подлежащих налогообложению:

  • жилое помещение;
  • квартира;
  • комната;
  • паркинг-место;
  • склад и др.

Для таких объектов, как правило, налогооблагаемая база принимается равной их кадастровой стоимости.

 Долги по налогам возникают в результате отсутствия уплаты суммы налога в течение определенного времени. Каждому виду налогового обязательства соответствует свой срок платежа, установленный в законодательном порядке.

Как узнать неоплаченные налоги

Для того чтобы узнать сумму долга по налогам, необходимо разбираться в основных процедурных аспектах и сроках уплаты налоговых обязательств:

  • обязательно уплатить налог до 1 декабря нового налогового периода;
  • физлицо – плательщик налогов получает налоговое уведомление от соответствующего контрольного органа;
  • физлицо – плательщик налогов платит по налоговым обязательствам по местопребыванию объекта налогообложения;
  • отправка налогового уведомления совершается на протяжении не менее чем трех налоговых периодов, которые предшествуют календарному году его отправки;
  • плательщик налогов должен уплатить налог максимум на протяжении трех налоговых периодов, предшествующих календарному году направления налогового уведомления.

Как проверить долги по налогам физических лиц в интернете

 С помощью интернета можно проверить текущую ситуацию по состоянию баланса оплат по налогам. Для этого можно воспользоваться сервисом на официальном сайте ФНС РФ.

Как узнать долг в налоговой службе

 С помощью этого сервиса можно узнать следующее:

  • какое конкретно имущество в собственности физлица является базой для налогообложения;
  • какая текущая сумма начислена и уплачена по налогам;
  • существует ли задолженность по налогам и выставлены санкции;
  • существует ли со стороны физлица переплата по налогам.

С целью получения подобного рода индивидуальной информации необходимо пройти регистрацию и онлайн получить допуск к личному кабинету. ИФНС выдает пароль и логин для входа – для этого достаточно предоставить свой паспорт. Для того чтобы попасть в личный кабинет, можно также воспользоваться электронной подписью, методика создания которой прописана на сайте.

В целом портал помогает координировать общение физлиц и налоговой инспекции. Многие физлица предпочитают этот сервис, потому что он обеспечивает возможность получить интересующую информацию по налогам мгновенно, в режиме реального времени. В то же время недостаток в том, что предварительно нужно пройти необходимые процедуры в ИФНС.

Как узнать задолженность по налогам без регистрации кабинета

Сегодня в интернете созданы разные сервисы, предоставляющие доступ к информации для налогоплательщиков и при этом не требующие регистрации. Для этого нужно ввести свой ИНН, который открывает в т. ч. и информацию о доходах физических лиц. Этот уникальный код в цифровом формате позволяет вести учет по налогоплательщикам. ИНН присваивается физлицам в результате запроса и обращения в ИФНС.

Как оплатить любые налоги онлайн

Чтобы получить информацию о своей задолженности по налогам без регистрации на сторонних сайтах, необходимо дополнительно оплатить эту услугу. Методы оплаты зависят от требований каждого конкретного сервиса. Среди основных преимуществ работы с такими сайтами – получение информации без регистрации. Хотя при этом вероятно замедление с обновлением данных на таких сайтах и невозможность печати уведомления.

Как узнать, есть ли задолженности по налогам при отсутствии ИНН

Сведения о задолженности без ввода ИНН можно узнать на сайте судебных приставов. На портале ФССП есть раздел «Информационные системы», где хранится информация по пользователям.

Чтобы получить интересующие сведения по долгам, необходимо ввести свои данные в предлагаемой на сайте форме. Требуется указать Ф.И.О., область проживания и переписать код, которые указан на веб-странице.

В результате на экран выводится сумма задолженности, если она имеется, и документ, подтверждающий передачу дела налогоплательщика ФССП.

Преимуществами использования этого портала является возможность получения оперативной информации по долгам без ввода ИНН, длительной процедуры регистрации и доступа с сертифицированным ключом.

Источник: https://1000sovetov.ru/article_gde-posmotret-zadolzhennost-pered-nalogovoi