Как получить налоговый вычет за квартиру

Имущественный налоговый вычет: как вернуть до 650 тыс. руб от покупки квартиры

Право на получение налогового вычета предоставляется 1 раз.

Неважно как давно вы приобрели квартиру, оформить вычет вы можете в любое время, но не раньше, чем через год.

Y – размер налогового вычета. Если X > 3 000 000 рублей, то Y = 390 000 рублей. В итоге, приобретая недвижимость в кредит, вы можете вернуть до 650 000 рублей.

Сначала государство выплатит имущественный налоговый вычет за покупку квартиры (до 260 000 рублей), затем вычет за уплату процентов (до 390 000 рублей).

2. Кто и когда может получить имущественный вычет?

Существует несколько обязательных условий для получения налогового вычета:

  • Официальная зарплата заявителя (облагается подоходным налогом — 13%)
  • Недвижимость куплена в РФ;
  • Заявитель проживает, а также зарегистрирован на территории РФ минимум полгода;
  • Наличие документов, которые подтверждают покупку недвижимости.

Заявление на налоговый вычет подают на следующий год после покупки квартиры. Например, в 2015 вы приобрели квартиру, оформили все необходимые документы, удостоверяющие покупку жилья. Значит, в 2016 году можете обращаться за вычетом.

Приобретая квартиру у родственников, права на получение налогового вычета у вас нет.

Важно отметить, что сумма налогового вычета будет равна сумме налоговых отчислений за соответствующий год.

Право на получение налогового вычета имеет только тот, кто покупал квартиру.

Предположим, сумма имущественного налогового вычета 1 500 000 * 0,13 = 195 000 рублей. Сумма налоговых отчислений за 2015 год (при условии, что ваша заработная плата 45 000 рублей) составляет (45 000*0,13) * 12 = 70 200 рублей, где (45 000*0,13) – размер ежемесячных налоговых отчислений с заработной платы, 70 200 – размер налоговых отчислений за 2015 год. Соответственно, в 2016 году вам будет выплачено 70 200 рублей, а оставшаяся сумма (195 000 – 72 800 = 124 800 рублей) будет перенесена на следующие годы.

Вычет можно получить за покупку нескольких квартир, но максимальная сумма выплат будет не более 260 000 рублей.

3. Где и как получить имущественный налоговый вычет?

Существует два способа получения налогового вычета на квартиру:

  • На работе. Получение вычета ежемесячно вместе с зарплатой. В этом случае ваш работодатель не будет отчислять 13% с заработной платы, а добавит их к ежемесячным выплатам. Зарплаты. Для этого необходимо принести работодателю справку от налоговой инспекции, подтверждающую получение налогового вычета.
  • В налоговой. Налоговая инспекция рассмотрит документы в течение 3 месяцев, после чего подтвердит вычет или откажет в нем. В случае, верно заполненных документов, налоговая еще через месяц переведет деньги на Ваш расчетный счет. Для этого представьте справку 2-НДФЛ (взять на работе) и декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.

Проверьте налоги и начисленный вычет в личном кабинете на сайте налоговой службы или госуслуг.

4. Какие нужны документы для оформления имущественного налогового вычета?

Оригиналы:

  • Налоговая декларация (3-НДФЛ)
  • Декларацию можно заполнить самостоятельно и отнести в налоговую или заполнить на сайте, отправив на почту.

  • Справка с места работы о начисленных и удержанных налогах за соответствующий год (2-НДФЛ)
  • Если вы официально трудоустроены в нескольких местах, справка нужна с каждого места работы.

  • Паспорт и ИНН

Копии:

  • Акт приема-передачи квартиры
  • Свидетельство о регистрации права собственности
  • Договор долевого участия
  • Платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества (при ипотечном займе – ипотечный договор, график платежей, справка о начисленных процентах)
  • Свидетельство о браке и письменное соглашение договоренности участников сделки о распределении размера имущественного вычета между супругами (приобретение недвижимости в совместную собственность)
  • Свидетельство о рождении ребенка (покупка недвижимого имущества в собственность ребенка до 18 лет)

5. Что делать, если нет времени на самостоятельное оформление налогового вычета?

РосЕвроБанк поможет получить налоговый вычет. Вас проконсультирует юрист, проверят комплект и содержание документов. 3-НДФЛ и заявление на возврат налога заполнят сотрудники Банка. Готовый пакет документов отправят в налоговую инспекцию по месту жительства. Всю актуальную информацию вы сможете получать в личном кабинете.

Источник: http://blog.rosevrobank.ru/ipotechnyi_guru/nalogovyy_vychet


Как получить налоговый вычет за квартиру? Пошаговая инструкция — Центр Совета

Что такое налоговый вычет и кто может его получить?

Каждый гражданин РФ, имеющий доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%, имеет право вернуть часть денег, которые он потратил на покупку недвижимости. Эта возможность и называется налоговым вычетом.

В Налоговом кодексе перечислены следующие объекты недвижимости, за которые можно получить налоговый вычет:

  • участок земли с целевым назначением «под индивидуальное жилищное строительство»
  • частный дом;
  • квартира;
  • комната в общежитии или коммунальной квартире;
  • проценты по ипотечному кредиту, взятому на строительство или покупку жилья;
  • капитальная отделка или ремонт жилья;
  • подключение коммуникаций.

В каких случаях налоговый вычет не предоставляется?

В налоговом законодательстве РФ предусмотрено, что имущественный налоговый вычет не предоставляется, если:

  • объект недвижимости был приобретен на средства работодателей или иных лиц;
  • объект недвижимости был приобретен на средства материнского капитала;
  • объект недвижимости был приобретен на средства, предоставленные бюджетной системы РФ;
  • сделка купли-продажи объекта недвижимости была совершена между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми;
  • объект недвижимости был приобретен за пределами Российской Федерации.

Когда можно подать документы на налоговый вычет?

Согласно ст. 78 Налогового кодекса, вы имеете подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета в течение трех лет со дня выплаты суммы, указанной в декларации.

Куда обратиться за получением налогового вычета за квартиру?

Существует два варианта получения налогового вычета: через налоговый орган и через работодателя. Рассмотрим каждый из этих вариантов подробней.

В первом случае вам необходимо подать в налоговый орган по месту жительства декларацию по форме 3-НДФЛ в срок до 30 апреля. Денежные средства на ваш счет будут перечислены в течение трех месяцев со дня подачи документов.

Во втором случае вам необходимо обратиться с соответствующими документами к своему работодателю. Денежные средства будут перечислены вам до окончания налогового периода.

Какую сумму можно получить по имущественному вычету?

Независимо от стоимости объекта недвижимости, сумма налогового вычета не может превышать 2 миллиона рублей.

Какие документы необходимо предоставить для получения налогового вычета?

Для получения имущественного вычета вам необходимо подать в налоговую инспекцию по вашему месту жительства следующий пакет документов:

  • письменное заявление о предоставлении имущественного вычета;
  • заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ с места работы;
  • договор купли-продажи недвижимости;
  • свидетельство о праве собственности на объект недвижимости;
  • платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств.

Если вы подаете документы на имущественный вычет с целью погашения процентов по ипотеке или жилищному кредиту, то дополнительно необходимо предоставить следующие документы:

  • нотариально заверенная копия кредитного договора;
  • справка из банка о выплаченных процентах за каждый год кредита;
  • документы, подтверждающие регулярную оплату кредита (чеки, квитанции и т.д).

После подачи всех необходимых документов вам необходимо только дождаться положительного решения налогового органа и последующего зачисления денежных средств на ваш счет.

Источник: http://www.centersoveta.ru/yurlikbez/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-kvartiru-poshagovaya-instruktsiya/


Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

Лимит по имущественному вычету означает, что независимо от региона и реальной стоимости квартиры один человек может получить максимум 13% от 2 млн рублей — то есть 260 тысяч.

До 2014 года. Лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Его давали один раз в жизни и только на одну квартиру. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя было перенести на другой объект — эти деньги «сгорали» и 13% от неиспользованной суммы уже никогда нельзя было получить.

Например, в 2013 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей. Заявили вычет в сумме фактических расходов и получили 13% от этой суммы деньгами — всего 195 тысяч рублей. Весь лимит вычета вы не использовали — до 2 млн оставалось еще 500 тысяч рублей.

Но 65 тысяч рублей налога вы уже не вернете, даже если в 2018 году купите еще одну квартиру. Право на вычет использовано, остаток переносить нельзя. И хотя правила изменились, они не касаются тех, кто использовал свое право на вычет до 2014 года.

С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту, а остаток можно переносить на другие объекты.

Если в 2015 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей и вернули налог, то при покупке другой квартиры в 2018 году сможете использовать остаток вычета и забрать у государства еще 65 тысяч.

Лимит и условия вычета определяются по тому году, когда возникло право на вычет. Не по тому периоду, когда вы заплатили за квартиру в новостройке или подали декларацию, а когда получили акт или свидетельство о праве собственности.

Например, в 2007 году лимит вычета был равен 1 млн рублей. Если право на вычет возникло у вас в 2007 году, а заявили вы его только в 2018, то вернете максимум 130 тысяч даже при цене квартиры 2 млн и больше. Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется.

Но вы не обязаны использовать вычет именно по той квартире. Можно пока его не заявлять, купить другую квартиру (даже продав ту, предыдущую) и уже тогда использовать свое право на вычет — с увеличенными лимитом и возможностью переносить остаток на другие объекты. Если налог вам уже вернули, отказаться от вычета и заявить его по другой квартире в большем размере нельзя.

Чтобы использовать весь вычет за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. Тогда годовой доход превысит 2 млн и можно будет сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч. Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается.

Остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ.

Например, если квартира стоит 2 млн рублей, а доход — 1 млн рублей в год, то вычет растянется на два года. А если при такой же цене квартиры годовой доход — 500 тысяч рублей, то возвращать НДФЛ придется в течение четырех лет. Растягивать вычет можно на какой угодно период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.

Исключение для пенсионеров. Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет. Можно подать четыре декларации и сразу получить много денег. При этом неважно, работает пенсионер или нет. Получаете пенсию — забираете НДФЛ сразу за четыре года.

В следующем или любом другом году после покупки квартиры нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ. Форма декларации должна соответствовать году, за который хотите вернуть налог. Формы меняются, поэтому нужно за этим следить. Хотя формально неправильная форма не повод отказать в вычете, там могут быть другие строки, коды и даже структура расходов.

Правильную форму декларации 3-НДФЛ можно найти на сайте nalog.ru. Там же есть программа для заполнения декларации. Пакет документов можно отправить через личный кабинет налогоплательщика. Даже ходить никуда не нужно. Налоговая будет проверять декларацию до трех месяцев, а потом вернет налог на счет.

Декларацию нельзя подать в том же году, когда купили квартиру, — только в следующих периодах. Если вы купите квартиру в апреле 2018 года и решите возвращать НДФЛ по декларации, получите его только через год. Все это время из вашей зарплаты будут вычитать 13% и переводить их в бюджет.

Декларацию только для вычета можно подать в любой день: ограничений по срокам в течение года нет. Но если декларируются доходы, отчитаться нужно до 30 апреля следующего года. Подавать несколько деклараций за один и тот же период нельзя: каждая следующая будет считаться уточненной и отменит предыдущую.

Подайте в налоговую заявление — форма есть в личном кабинете налогоплательщика, все заполняется электронно. Там же приложите копии документов и подпишите с помощью ЭЦП. Ключ подписи формируется прямо в личном кабинете.

В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление — относите его на работу и сразу перестаете платить налог. Не придется ждать год и заполнять непонятные листы в декларации: 3-НДФЛ подавать не нужно.

Источник: http://voen-pravo.ru/nalogovyj-vychet-za-kvartiru-polnaja-instrukcija/


Как получить имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры?

Для тех, кто покупает недвижимость, чтобы приютить себя и свою семью, государство придумало меру поддержки, и эта мера – имущественный налоговый вычет. Мы расскажем вам, как правильно оформить документы для его получения.

В случае приобретения квартиры, вы имеете право на получение имущественного налогового вычета в размере стоимости приобретенной вами квартиры, но не более чем 2 миллиона рублей (можно вернуть до 260 тысяч рублей подоходного налога), а также в размере процентов выплаченных вами по ипотеке, в размере не более чем 3 миллиона рублей (можно вернуть до 390 тысяч рублей подоходного налога).

Если вы приобрели уже готовую квартиру на вторичном рынке, то вы имеете право обратится за получением имущественного вычета уже на следующий год после приобретения квартиры. При этом вы требуете вам предоставить налоговый вычет за тот год в который вы приобрели квартиру, и за все последующие годы, пока не выберете всю сумму. Подробнее далее.

Если вы приобрели квартиру в строящемся доме по договору долевого участия, вы имеете право обратится за получением имущественного вычета на следующий год после подписания акта приема-передачи объекта долевого строительства. При этом, вы имеете право потребовать предоставить вам налоговый вычет только начиная с того года когда был подписан Акт приема-передачи объекта долевого строительства.

Что такое имущественный вычет?

Имущественный вычет в размере 2 миллиона рублей означает что вы имеете право вернуть подоходный налог с 2-х миллионов рублей вашего дохода облагаемого по ставке 13%. Для 2-х миллионов это 260 тысяч рублей.

Получают его двумя основными путями:

1) Вы обращаетесь в налоговую инспекцию с заявлением о возврате излишне уплаченных сумм налога за предыдущий год.

2) Вы обращаетесь в налоговую инспекцию с заявлением о предоставлении вам Уведомления о праве на получение имущественного вычета, с тем чтобы в последующем отнести это Уведомление вашему работодателю. После этого и до конца года у вас из заработной платы не изымается подоходный налог.

В обоих случаях, вы обязаны предоставить в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ.

Обращаемся за получением налогового вычета

Обращаясь за получением налогового вычета в первый раз после приобретения квартиры, мы обязаны подтвердить наше право на получение налогового вычета. Для этого мы предоставляем следующие документы:

1) Копию Свидетельства о праве собственности на квартиру, или акта приема передачи объекта долевого строительства если вы еще не успели оформить право собственности.

2) Копию договора купли-продажи или копию договора долевого участия.

3) Копию кадастрового паспорта.

4) Копию документов подтверждающих оплату.

5) Для новостройки, копию акта о вводе в эксплуатацию (можно взять у застройщика).

6) Копию договора ипотеки.

7) Другие документы подтверждающие покупку и оплату квартиры.

8) Заявление о распределении суммы налогового вычета между собственниками с сопутствующими документами.

9) Документы подтверждающие оплату процентов по ипотеке (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ), как правило это выписка из банка.

10) Справку о доходах по форме 2-НДФЛ.

11) Декларацию 3-НДФЛ.

12) Заявление на предоставление имущественного налогового вычета за предыдущий год (образец). Заявление о предоставлении Уведомления о праве на получение налогового вычета (образец).

Документы указанные в пунктах 1-8 надо предоставлять в налоговую инспекцию только один раз, для того чтобы подтвердить что вы действительно приобрели квартиру и понесли необходимые затраты. В последующие разы эти документы прикладывать не обязательно.

Заявление о распределении суммы вычета

Если вы приобрели квартиру будучи бездетным, неженатым и в единоличное пользование, то это заявление вам не нужно, но куда чаще на практике встречаются случаи когда квартиру приобретают супруги.

Основные случаи приобретения квартиры несколькими лицами:

1) Приобретение квартиры в долевую собственность. При этом каждый из приобретателей получает отдельное свидетельство на право собственности на свою долю от квартиры. В этом случае каждый из собственников претендует на налоговый вычет только за свою долю квартиры и вычет не распределяется (пп.3 п.2 ст.220 НК РФ).

Источник: https://nkgkh.ru/index.php/novosti/dolevoe-stroitelstvo/732-kak-