Как не платить налог с продажи квартиры

Как снизить налог при продаже квартиры — Рамблер/финансы

При продаже жилья мы все должны заплатить имущественный налог. Для граждан РФ и других налоговых резидентов ставка составит 13%, для нерезидентов – 30%.

Важно знать: Раньше, если ваша квартира находилась в собственности больше трех лет, при продаже вы освобождались от налога. С началом 2016 года ситуация меняется: для избавления от уплаты налогов придется ждать уже 5 лет.

При определении даты отсчета есть некоторые особенности.

Вы становитесь владельцем квартиры не в день ее непосредственной покупки, а в день, когда ее на вас официально зарегистрируют.

Если квартира приобретена в жилищно-строительном кооперативе, то точкой отсчета можно считать дату, указанную в справке о полной выплате вашего пая. А если жилье перешло вам по праву наследования, то вы становитесь полноправным собственником в день смерти его владельца.

Не хочу ждать пять лет! Есть другие способы уменьшить налог?

Есть. Рассказываем.

Вариант 1. Предоставьте налоговикам документы о расходах на покупку своей квартиры. В этом случае НДФЛ будут высчитывать только с разницы между ценой покупки и ценой продажи этой недвижимости.

Вариант 2. Если квартира перешла к вам по наследству, была подарена или приватизирована, то расходы на нее, конечно, подтвердить нельзя. Для таких ситуаций предусмотрен налоговый вычет размером в 1 млн рублей, на него можно уменьшить доход от продажи недвижимости.

Важно знать: Если за год вы продали всю свою «недвижку» (квартиру, дачу, землю), то этот миллионный вычет будет поделен на все эти объекты. Так что лучше продавать все из них по отдельности – в разные годы, тогда такой «бонус» можно будет получать с каждой из продаж.

Вариант 3. Если в год продажи жилья вы сразу покупаете себе новую квартиру, вы имеете право на получение еще одного налогового вычета – с суммы, потраченной на приобретение недвижимости. Правда, сумма не должна превышать 2 млн рублей.

Налоговики пересчитают: сумма налога на проданную квартиру будет урезана на сумму, которая подлежит возврату из бюджетных денег.

Подробнее можно прочитать здесь.

Квартира, перешедшая вам по договору о дарении, тоже считается доходом и, как следствие, облагается налогом стандартного размера – 13% для резидентов и 30 % – для нерезидентов.

А если квартиру удалось выиграть в каком-нибудь конкурсе или игре, то для перечисления в бюджет должны пойти 35% от общей цены такого «недвижимого приза».

Важно знать: Тем, кто получил квартиру в подарок от родственников, не придется платить этот налог. В Семейном кодексе РФ четко прописано, кто освобождается от уплаты «пошлины» по праву родства: это супруги, дети, родители, дедушка и бабушка, братья и сестры (в том числе сводные).

Кстати. Если вы дарите квартиру неблизким родственникам или вообще юридически «чужим» людям, не снижайте цену квартиры более чем на 20% от ее реальной рыночной цены. Понятно, что вы хотите скостить налог, но налоговый инспектор может заинтересоваться вами и выписать штраф.

А если я не буду платить налог?

Это очень быстро перестанет быть тайной для налоговой инспекции. До 15 июля каждого года необходимо перечислить в казну все причитающиеся налоги, иначе можно докатиться до штрафа.

Если же вы все-таки «забыли» уплатить налог, ждите «надбавки». С последнего дня, установленного для подачи налоговой декларации, начнет набегать штраф – в размере 5% от суммы сбора, при этом не менее 1 тыс. рублей и не более 30% задолженности.

Источник: https://finance.rambler.ru/sovety/nalogi/kak-snizit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/


Как продать квартиру менее 3 лет в собственности и не платить налог

Приобретение квартир стало не просто способом покупки своего угла, но и открыло дорогу к возможностям получать доход. Однако об этом знает и государство, поэтому такие способы улучшения своего состояния приравнены к источникам прибыли и подлежат налогообложению.

Некоторые строят на покупках недвижимости настоящий бизнес, другие радуются получению своего жилья для проживания. Но любого из них будет волновать как продать квартиру, которая менее 3 лет в собственности и не платить налог.

Альтернативные пути ухода от налога

Действительно, сумма налога получается внушительной, даже при продаже дешевого жилья. Покупатели стараются любым методом избежать налогообложения. Люди, владеющие объектом, иногда предпочитают вообще не продавать недвижимость, пока не выйдет облагаемый срок. Однако есть несколько способов, которые позволяют решить как не платить налог.

Придержать квартиру и дождаться срока, установленного законами — это самый простой путь, но долгий по времени. Также надо учитывать, что налоговая база постоянно пополняется новыми поправками.

У любого собственника, желающего продать объект, нет гарантий, что и спустя все сроки, ему не придется платить налог.

Поэтому в рамках материала будут рассмотрены альтернативные варианты продаж недвижимости, которая в собственности менее 3 лет.

Срок владения собственностью и определение стоимости

До прошлого года закон определял срок в 3 года, по истечению которых продажа квартиры уже не подлежала налогообложению. Собственник получал право продавать/менять жилье без расходов на НДФЛ. Но с прошлого года сроки владения до продажи ужесточились. Ставка осталась исходной:

  • для граждан России в 13 %;
  • для других определена в 30 %.

Теперь срок владения достиг отметки в 5 лет, однако увеличение касается не всех категорий граждан. Для договоров дарения, когда право на владение передано близким по крови родичам, сроки остаются прежними: 3 года.

Не коснулось увеличение и тех граждан, кто получил недвижимость по наследству или с обременением. Новые сроки актуальны только для лиц, кто получил или приобрел объекты, уже после внесения поправок в закон о праве собственности. Если же квартира оказалась во владении до 2016 года, новый регламент не действует и срок остается первичным.

Желая стабилизировать активный рост цен на недвижимость, законодатель внес еще одну поправку и она касается стоимости объекта. Теперь налог рассчитывается из кадастровой стоимости, а не рыночной. Однако допускается исходить из оценочной стоимости, если заключение выдано независимым экспертом. Но возможная разница между ценой по кадастру и рынком не может различаться намного.

Собственникам нужно знать о том, в каких случаях налог с продажи квартиры не платится:

  • владение более 3 и 5 лет соответственно;
  • если цена для продажи идентична первичной стоимости.

Но при любом варианте определение окончательной стоимости объекта всегда в прямой зависимости от цены по кадастру. Срок начинает отсчет обычно от момента регистрации нового права. Но есть оговорки, когда срок может изменяться. Так, при наследовании срок отсчитывается только с даты смерти наследодателя.

В видеоролике подробно рассказывает эксперт об особенностях таких продаж:

Как избежать налога от продажи

Отсутствие выгоды, дополнительные расходы

Необходимо понимать: налог только в том случае применяется, если налицо факт получения финансовой выгоды. Если прибыль не получена, то и налог теряет свою необходимость.

Чаще всего собственники применяют несложную схему, когда в главном договоре указывается стоимость объекта при приобретении. То есть, когда передавалось право собственности стоимость была (условно) 900 тысяч рублей.

Если проходит продажа до 3 лет, то в договоре указывается аналогичная стоимость. Перед законом нарушений нет, поскольку налогообложение применяется только при прибыли.

Так, если изначально стоимость была оценена в 1 миллион рублей, а через год стала 2 миллиона рублей, прибыль составит 1 миллион. Именно на прибыльный миллион распространится требование закона о налоге.

Уменьшить размер налога возможно, если доказать, что новым собственником были потрачены средства для улучшения условий. Сумма налога будет уменьшаться пропорционально затратам владельца.

По стоимости объекта недвижимости

Есть еще способ, когда не платится налог с продажи квартиры. По закону стоимость объекта до миллиона рублей не облагается налогами.

Поэтому в сфере недвижимости используют несложный вариант, когда в договоре указывается стоимость до 1 миллиона рублей. Если цена выше, то остаток оформляется в письменной форме как обычная расписка.

Необязательно искать незаконные и сомнительные выходы для уклонения от выплаты налога. Законодательство оставляет законные способы не платить налог при продаже. Также предусмотрено возвращение затраченных средств при помощи налогового вычета.

Каждый собственник должен понимать, что Налоговый кодекс не забирает деньги, а стремится приложить силу к созданию безопасных условий для сделок.

Источник: https://grazhdaninu.com/nalogi/ndfl/prodazha-imushhestva/kak-prodat-kvartiru-menee-3-let-v-sobstvennosti.html


Как избежать налога на продажу квартиры?

uduhunt/Fotolia

Отвечает юрист Berkshire Advisory Group Григорий Артамонов:

Долевая собственность на недвижимое имущество предусматривает наличие у двух собственников двух свидетельств о праве собственности, то есть каждый собственник имеет свое обособленное право. Также фактом наличия долевой собственности на квартиру будет являться запись в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество.

Согласно статье 218 Налогового кодекса РФ, граждане обязаны уплачивать налоги с любых доходов (то есть подоходный налог). Ставка НДФЛ равняется 13% от совокупного объема всего дохода, полученного гражданином. Данное положение НК относится в том числе и к прибыли, извлекаемой гражданином от реализации недвижимости.

Какие тонкости нужно знать о налоге с продажи квартиры?

Налог с продажи квартиры: правила и примеры

В данном конкретном случае собственники владеют квартирой (на праве долевой собственности) менее трех лет, поэтому не освобождены от уплаты подоходного налога, то есть при продаже своей доли каждый собственник будет обязан уплатить 13% от суммы сделки.

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Если собственность получена после 1 января 2016 года, то налог в любом случае начисляется в размере 13% от большей из продажной или кадастровой стоимости на объект, в долях от владения. От количества договоров КП это не зависит.

Если же собственность оформлена в Росреестре до января 2016 года, то при продаже двумя договорами (в разное время и лучше всего разным покупателям) может учитываться налоговая льгота в 1 млн рублей на каждую долю. Но налоговая может рассмотреть и другой вариант – один миллион льготы на всю квартиру.

А с превышения этих сумм налог все равно придется платить. Для гарантии Вам лучше подождать полтора года и тогда не платить вообще ничего.

Отвечает директор департамента правового сопровождения сделок Tekta Group Юлия Симановская:

Закон возлагает обязанность по уплате налога в размере 13% в случае продажи ранее трех лет владения недвижимым имуществом, полученного по наследству. Избежать налога в полном объеме не получится.

Налог должен быть уплачен с суммы договора, превышающей 1 млн рублей. Вместе с тем, если каждый собственник продаст свою долю отдельно разными договорами, то каждый имеет право заплатить налог на сумму, превышающую один миллион.

Таким образом, общая необлагаемая налогом сумма составит 2 млн.

Продаю наследственную квартиру. Какой налог я плачу?

Должен ли я платить налог на продажу доли ценой менее 1 млн?

Отвечает и.о. руководителя отдела городской недвижимости северо-восточного отделения компании «НДВ-Недвижимость» Елена Мищенко:

Если продавать квартиру одним договором, то можно рассчитывать на налоговый вычет в размере 1 млн рублей с объекта.

Если продавать доли отдельными договорами, в Вашем случае их два, то каждый собственник может рассчитывать на налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Приведу пример: предположим, стоимость квартиры составляет 5 млн руб.

При продаже по одному договору: 5 млн – 1 млн (вычет) = 4 млн рублей х 13% = 520 тысяч рублей – это налог при продаже

При продаже по двум договорам (при условии двух равных долей): 5 млн рублей/2= 2,5 млн рублей. в каждом договоре. 2,5 млн – 1 млн (вычет) = 1,5 млн рублей x 0,13% = 195 тысяч рублей (налог с продажи по одному договору доли).

За более подробной консультацией рекомендуем обратиться в налоговую инспекцию.

Отвечает аналитик компании «БФА-Девелопмент» Юлия Семакина:

Квартиру, приобретенную ранее 1 января 2016 года, можно продать и не платить налог 13%, если она находится в собственности не менее трех лет. Если жилье приобретено после января 2016 года, то минимальный срок увеличивается до пяти лет.

Возникает вопрос: как подсчитать срок, по прошествии которого налог при продаже не взимается? Как правило, дата отсчета отражена в свидетельстве о праве собственности.

Но есть исключения: наследство – отсчет начинается с даты смерти наследодателя; кооператив – дата подписания акта передачи или выплата последнего пая есть дата перехода квартиры от кооператива к владельцу; если недвижимость приобреталась ранее 1998 года, свидетельство на нее не выдавалось.

Но бывают и неординарные ситуации, например, когда собственников квартиры было несколько. Один выкупает доли других собственников и становится единоличным правообладателем. Как в этом случае измеряется срок собственности? Срок отсчитывается с даты первоначальной регистрации жилья, а не с даты выкупа долей.

Есть категории жилья, для которых сохраняется минимальный срок собственности. Это недвижимость, полученная по наследству, в случае дарения договор ренты с пожизненным содержанием иждивенца и после приватизации жилья.

В вышеперечисленных случаях налог 13% при продаже имущества не взимается, если прошло три года после оформления собственности. Для недвижимости, не попадающей под данные категории, минимальный срок в пять лет введен с целью устранения спекулятивных сделок на рынке жилья.

При таком длительном сроке владения выгода от продажи будет значительно ниже.

Какие налоги действуют при продаже квартиры с последующей покупкой?

Какой налог с продажи квартиры платят те, кто уехал из России?

Отвечает младший юрисконсульт ООО «Центр правового обслуживания» Александр Терентьев:

Многое зависит от даты вступления в наследство.

Если собственность возникла до 1 января 2016 года, то избежать уплаты налогов возможно, если каждую из долей продать отдельным договором купли-продажи, указав стоимость каждой доли не более 1 млн рублей.

В таком случае каждый из собственников доли при подаче декларации вправе получить имущественный налоговый вычет в размере, не превышающем 1 млн рублей. Соответственно, обязанностей по уплате налога не возникает.

Теперь рассмотрим ситуацию, когда право собственности датировано после 1 января 2016 года. Здесь необходимо учитывать, что при отклонении цены продажи от кадастровой стоимости в меньшую сторону более чем на 30%, налоговый орган начислит Вам НДФЛ, исходя из кадастровой стоимости, уменьшенной на 30%.

Таким образом, если стоимость каждой доли превышает 1 млн рублей, то НДФЛ придется платить только с суммы, превышающей 1 млн руб.

Например, кадастровая стоимость 2 млн рублей, уменьшаем ее на 30% и получаем 1,4 млн. Из полученной стоимости вычитаем 1 млн (налоговый вычет) и получаем, что доходом будут признаны 400 тысяч рублей. Сумма налога составит 400 тысяч x 13% = 52 тысячи рублей (при условии, что Вы являетесь налоговым резидентом).

Часто на практике, чтобы не платить налоги, реальную куплю-продажу оформляют под видом договора дарения. Однако данный вариант не гарантирует отсутствия претензий со стороны налоговых органов, а также может повлечь за собой еще и дополнительные споры между продавцом и покупателем. Ещё важно отметить, что при любом способе необходимо будет получить нотариальное удостоверение сделки.

Текст подготовила Мария Гуреева

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне на адрес: content@domofond.ru. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Получили 2 квартиры и продаем – какие налоги нужно заплатить?

Строю дом на деньги с продажи унаследованного жилья. Это нулевой доход?

Налоги при покупке и продаже жилья: 23 полезные статьи

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/kak_izbezhat_naloga_na_prodazhu_kvartiry/6511


3 совета о том, как не платить подоходный налог при продаже квартиры

Продажа квартиры считается получением дохода. Поэтому, сумма, вырученная в результате сделки купли-продажи, облагается налогом в 13%. От уплаты налога не освобождаются ни пенсионеры, ни другие льготные категории граждан.

Налог при продаже квартиры составляет 13%

Доход, который получен налоговым резидентом в результате продажи квартиры, считается объектом налогообложения по НДФЛ (налоги на доходы физических лиц).

Кто должен платить налог на продажу квартиры

Налог на продажу жилья, при определенных обстоятельствах, платят все налоговые резиденты РФ. Размеры налога и правила, по которым он выплачивается, различаются в зависимости от некоторых обстоятельств. Например, если продавец не является резидентом РФ (то есть, проживает на территории России менее 183 дней), то налог с продажи квартиры составит 30 %.

Если квартира перед продажей была в собственности менее 3 лет, то налог платить в любом случае. Не важно, каким путем она перешла к тому, кто ее продает: по наследству, договору дарения или путем приватизации муниципальной собственности. Срок в 3 года считается с момента получения свидетельства о государственной регистрации собственности.

Существует такое понятие, как налоговый вычет. Это сумма в 1млн. руб., которая освобождается от уплаты налога. Например: если квартира продана за 3 млн. руб., то налог будет платиться с 2 млн. руб.

В случае, если квартира находится в долевой собственности, то налоговый вычет распределяется пропорционально на всех собственников. Например: у квартиры 2 владельца, значит, налоговый вычет будет составлять по 500тыс.

руб. на каждого.

Помимо налогового вычета, существует и другой вариант сокращения расходов на налоги. Можно вычесть из суммы облагаемой налогом все расходы, потраченные перед продажей: например, ремонт, а так же затраты на ее приобретение. Все это, безусловно, должно быть подтверждено документально. В этом случае, облагаемая налогом сумма значительно уменьшится.

3 способа избежать уплаты налога на продажу квартиры

  1. Налогом облагается только продажа жилья стоимостью более 1 млн. руб., если квартира стоит меньше, то налог не взимается.
  2. Продажа квартиры, которая находилась в собственности более 3 лет, налогом не облагается. Это касается не только купленных квартир, но и подаренных, полученных в наследство, приватизированных.

    Так же, не облагается налогом продажа квартиры, которая стоит менее 1 млн. руб., поскольку налоговый вычет перекрывает эту сумму.

  3. Если сразу после продажи недвижимости в течение года приобреталась другая – то сумма налоговых вычетов может перекрыть сумму налога.

Налог на продажу жилья может быть перекрыт налоговыми вычетами от покупки другого жилья

Нужно обязательно учитывать, что налог вычитается не автоматически, а только после подачи соответствующей декларации. Поэтому собрать все необходимые документы нужно вовремя, чтобы не получить штраф за просрочку уплаты налога.

Документы для уплаты налога подаются в окружную налоговую инспекцию. Налоговая декларация подается до 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры. Оплата производится до 15 июля. За неуплату налога предусмотрен штраф в размере 5% от суммы налога, который умножается на количество месяцев просрочки. Если налог и штраф так и не выплачены, дело направляется в суд.

Для того, чтобы разобраться со всеми тонкостями каждой конкретной ситуации, стоит обратиться за помощью к специалистам. Компания «Бизнес и закон» предлагает услуги по операциям с недвижимостью. Профессиональные юристы помогут подготовить все необходимые документы и ответят на вопросы.

Источник: http://biznes-zakon.ru/nash-blog/196-3-soveta-o-tom-kak-ne-platit-podokhodnyj-nalog-pri-prodazhe-kvartiry/


Снизить налог с продажи квартиры можно вполне законным способом

Написал: Анастасия Гизатова Сколько мы будем платить за недвижимость после ввода новых поправок в Налоговый кодекс

ПЕРВИЧНЫЙ РЫНОК МОЖЕТ СПАТЬ СПОКОЙНО

Если кратко, то с 1 января 2016 года продать недвижимость без уплаты налога на доходы физических лиц можно будет только после 5 лет владения. Постараюсь показать более наглядно.

До 1 января 2016 года С 1 января 2016 года
Льготный период НДФЛ не облагается 3 года владения недвижимостью и более 5 лет владения недвижимостью и более;
3 года в исключительных случаях:
— недвижимость передана по наследству;
— недвижимость передана по договору дарения;
— недвижимость приватизирована;
— недвижимость передана по договору пожизненного содержания с иждивением
Облагается НДФЛ в размере 13% Если менее 3-х лет:
— с разницы между ценой продажи и ценой покупки недвижимости;
— с суммы полученного дохода, уменьшенной на 1 млн. рублей
Если менее 5 лет:
— с суммы полученного дохода, но не менее 70% кадастровой стоимости;
— с разницы между ценой продажи и ценой покупки недвижимости
Так называемый «перезачет», возврат налога
Если вы не возвращали ранее налоговый вычет
В размере 2 млн. рублей, то есть 260 тыс. рублей В размере 2 млн. рублей, то есть 260 тыс. рублей

Понятно, что правительство РФ пытается повысить собираемость налогов, сделать прозрачным рынок недвижимости, но, проанализировав данные поправки, понимаешь, что инвесторы, деятельность которых осуществляется в сегменте первичного жилья и «против» кого направлены эти изменения, не пострадают.

1. Первичный рынок

Если инвесторы и покинут «новостройки», то не по причине нового налогообложения, а по все уменьшающейся разнице при разной степени готовности дома.

Предпосылок для значительного повышения стоимости квадратного метра нет, таким образом, указав в договоре уступки или купли-продажи покупную или кадастровую стоимость, дельты для уплаты налога не возникает. Законодатель не ограничил число сделок или не показал максимальную сумму. Разницу, как и прежде, продавцы будут брать по «дополнительной» расписке.

2. Вторичный рынок

Если вы самостоятельно приобретали квартиру (указали при покупке фактическую стоимость, а не 1 млн. рублей), а не стали счастливчиком, на которого свалилось наследство, то бояться абсолютно нечего, даже если срок владения вашей квартирой менее 5 лет. Указав в договоре купли-продажи стоимость приобретения (как правило, она будет выше кадастровой), обязанности по уплате 2 НДФЛ не возникнет.

К сожалению, если вас одарили или вы получили наследство и ждать 3 года не получится, то налог придется заплатить.

А что происходит сейчас?

Не стоит напоминать о том, что до 30 апреля необходимо было явиться с повинной в налоговую инспекцию, чистосердечно указав все свои продажи в декларации 3 НДФЛ?

Самый любимый способ «ухода» от налогов казанцев с коротким сроком владения недвижимости (это в рамках статьи 220 НК РФ) — это фиксация в договоре купли-продажи недвижимости стоимости, не превышающей 1 млн. рублей.

«При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов: имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее 3 лет, не превышающем в целом 1 миллион рублей».

Например, двухкомнатная квартира, расположенная в Казани по ул. Фатыха Амирхана, 21, стоит 4 млн. рублей. В договоре будет указан 1 млн. рублей, а разница в 3 млн. обосновывается как неотделимые улучшения и принимается по дополнительной расписке.

Уже сейчас более информированные горожане крайне неохотно идут на такие сделки по двум причинам:

  • возврат налогового вычета осуществляется с 2 млн. рублей, то есть потери составят 130 тыс. рублей;
  • прогнозируя продажу данной квартиры, например, в целях будущего расширения, в течение 5 лет возникнут сложности при продаже, ведь опять указав 1 млн., будет произведено доначисление налога с учетом кадастровой стоимости.

Сейчас начнут приходить налоговые уведомления, и некоторые с удивлением обнаружат последствия неграмотной продажи в виде значительной суммы налога. Давайте рассмотрим наиболее распространенные заблуждения казанцев в части 220 ст. НК РФ.

ЗАНИМАТЕЛЬНОЕ НАЛОГООБЛАЖЕНИЕ

1) Продал дешевле, приобрел дороже.

Рассмотрим классический пример. Многие убеждены, что, реализуя квартиру за 4 млн. рублей (срок владения менее 3-х лет, приватизация) и приобретая другую за 5 млн. рублей, обязанности по уплате налога не возникает. Это далеко не так. Расчет будет произведен следующим образом:

4 000 000 — 1 000 000 (если в этом году не использовался) = 3 000 000 * 13% = 390 000 рублей.

Если вы воспользовались ранее возвратом налогового вычета, то придется оплатить данную сумму.

Если не пользовались, то можно рассчитывать на уменьшение в размере 260 тыс. рублей, и к уплате получится 130 тыс. рублей.

2) Квартира получена 20 лет назад, значит, собственником являюсь более 3-х лет.

Срок владения недвижимостью начинает исчисляться с даты государственной регистрации права собственности ( ГК РФ п. 1 ст. 130, п. 2 ст. 223).

3) 1 млн. рублей — и налога не будет.

Это так, но с учетом того, что 1 млн. рублей можно использовать в одном налоговом периоде. Таким образом, продавая два объекта недвижимости, придется указывать не по 1 млн. рублей, а по 500 тыс. рублей каждый.

4) 2 млн. рублей вместо 1 млн. рублей.

Зачастую путают имущественный налоговый вычет при продаже (1 млн. рублей) и имущественный налоговый вычет по НДФЛ на приобретение жилья (в настоящее время исчисляется от 2 млн. рублей). Опрометчиво указав в договоре купли-продажи 2 млн. рублей, сейчас должны будут оплатить налог в размере 130 тыс. рублей.

На самом деле снизить налогооблагаемую базу можно вполне законными способами, не прибегая к креативным манипуляциям с вычетом в 1 млн. рублей.

Что примечательно, не всегда при первичной консультации в налоговой инспекции вы узнаете правду о том, что при правильном оформлении налог платить не придется. Обращаю внимание на некоторые моменты:

1) Вы продаете квартиру, собственником которой вы стали по долям в разное время? Исчисление срока собственности производится по «ранней» доле. 

См. письмо от 12.04.12 №03-04-05/9-499.

2) Квартира досталась по наследству, оформить которое удалось только сейчас? Исчисление права собственности идет с момента смерти наследодателя, а не с даты регистрации или оформления наследства.

См. письмо №03-04-05/5-303 от 28.03.2013 года.

3) Как правильно продать долевую собственность и избежать налога — в письме №ЕД-4-3/13578@ от 25.07.2013 года.

Мнение автора может не совпадать с позицией редакции

Источник: https://www.business-gazeta.ru/blog/206109


Урок 46: Как не платить или уменьшить налог при продаже недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) — Школа Жизни

были подробно рассмотрены  в опубликованных ранее материалах для различных жизненных ситуаций.

В данном материале речь пойдет о том, как снизить налоги при продаже своей недвижимости (квартиры, дома, земельного участка).

Из данного материала вы узнаете, что:

  • если вы владели своей недвижимостью (квартирой, домом, земельным участком) больше трех лет, то подоходного налога (НДФЛ) нет;
  • подоходный налог (НДФЛ) платится только с разницы в цене между ценой покупки и ценой продажи недвижимости (квартиры, дома, земельного участка).

Также вы узнаете:

  • как получить стандартный налоговый вычет в 1 млн. рублей при продаже недвижимости (квартиры, дома, земельного участка);
  • как компенсировать налог от продажи недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) налоговым вычетом от покупки новой недвижимости;
  • как продавать доли недвижимости по отдельным договорам и
  • «черные схемы» ухода от налогов при продаже недвижимости (квартиры, дома, земельного участка).

Одним из самых актуальных вопросов при продаже жилой недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) является вопрос о том, как не платить или хотя бы уменьшить подоходный налог (НДФЛ) от ее продажи.

В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать подоходного налога или минимизировать его при продаже недвижимости (квартиры, дома, земельного участка).

Если Вы владели недвижимостью (квартирой, домом, земельным участком)  больше трех лет и ее продаете, то подоходного налога не возникает

Если недвижимость (квартира, дом, земельный участок)  находилось в собственности у продавца более трех лет, то продавец полностью освобожден от подоходного налога при ее продаже, а также от необходимости подавать в налоговую инспекцию налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Источник: http://kolesovgb.ru/index.php/finansovoe-planirovanie/kak-upravlyat-lichnymi-finansami/podokhodnyj-nalog-i-nalogovye-vychety-dlya-fizicheskikh-lits/777-kak-ne-platit-ili-umenshit-nalog-pri-prodazhe-nedvizhimosti-kvartiry-doma-zemelnogo-uchastka


Как не платить налоги с продажи квартиры менее 3 лет

Богомолов имеет право:- уменьшить налогооблагаемый доход на сумму стандартного вычета (1 млн.руб.);- уменьшить налогооблагаемый доход на сумму вычета от покупки новой квартиры (2 млн.руб.);Соответственно, Богомолов Б.Б. должен будет заплатить налог в размере: (4 млн.

руб. — 1 млн.руб. — 2 млн.руб.) х 13% = 130 тыс.руб. Пример: Комаров К.К. купил в 2016 году квартиру за 3 млн.руб. В 2018 году он ее продал за 4 млн.руб. и взамен ее купил себе дом за 6 млн.руб. Ранее Комаров не пользовался вычетом при покупке жилья. Соответственно, Комаров К.К.

может:- уменьшить налогооблагаемый доход при продаже квартиры на ее стоимость при покупке;- использовать имущественный налоговый вычет при покупке дома (максимум — 2 млн.руб.);В результате Комаров К.К. полностью покроет свой налог и к тому же у него останется 1 млн.руб.

остатка вычета (130 тыс.руб.

Как не платить или уменьшить налог при продаже жилья

Доскональное изучение вопроса не всегда гарантирует положительный исход дела.

У нас на сайте вы можете бесплатно получить максимально подробную консультацию по вашему вопросу от наших юристов через онлайн форму или по телефонам в Москве (+7-499-350-97-04) и Санкт-Петербурге (+7-812-309-87-91).

Налоговый вычет Закон позволяет воспользоваться правом на стандартный налоговый вычет в размере до 1 млн. рублей. Например, вы получили квартиру в дар и сразу же продаете ее за 2 млн.

рублей. В таком случае вы можете получить налоговый вычет на 1 млн. рублей, и налог в размере 13% будет вычисляться из 2 млн. рублей. При этом существует ряд нюансов:

Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности в 2018 году

Важно Так как стоимость квартиры при продаже была меньше стоимости покупки, налог Мотылькову платить не нужно. Однако он обязан подать декларацию в налоговый орган с приложением документов, подтверждающих его расходы при покупке жилья.

Внимание Обратите внимание: Если жилье приобретено после 1 января 2016 года и продано по цене ниже, чем 70% кадастровой стоимости, то для расчета налога с продажи жилья доход будет учитываться в размере 70% от кадастровой цены.

Подробнее: Налог при продаже жилья и кадастровая стоимость.
Если документы, подтверждающие расходы при покупке были утеряны, — не расстраивайтесь.

Всегда можно попробовать восстановить их: копии договора можно запросить в кадастровой службе (где они регистрировались), платежные документы часто можно восстановить в банке.
Стандартный вычет в 1 млн.руб.

Продажа квартиры без уплаты подоходного налога

Содержание страницы

  • Обязанность декларирования доходов от продажи имущества
  • Расчет имущественного вычета
  • Как получить вычет

Обязанность декларирования доходов от продажи имущества ^К началу страницы Для объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 01.01.

2016:Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения (и декларирования) при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.

Налог с продажи квартиры в собственности меньше 3 лет

Налоговая база по НДФЛ в таком случае определяется с понижающим коэффициентом, применяемый к кадастровой стоимости квартиры, равный 0,7. Кадастровая стоимость квартиры с учетом понижающего коэффициента: 3 000 000 руб.x0,7 =2 310 000 руб.

Поскольку доходы Иванова Н.В. от продажи квартиры меньше кадастровой стоимости квартиры с учетом понижающего коэффициента 0,7, для целей налогообложения налоговая база составит: 2 310 000 руб. НДФЛ будет рассчитываться налогоплательщиком следующим образом: 2 310 000 руб.x13%=300 300 руб.

В случае если имущество, находившееся в долевой собственности менее минимального предельного срока владения, было продано как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле.

Как продать квартиру и не платить налог

Сумму расходов на приобретение квартиры можно увеличить на стоимость ее ремонта, если они подтверждаются документально, а в договоре купли-продажи прописано, что жилье передается без отделки», – добавляет заместитель генерального директора агентства недвижимости «Невский простор» Алла Шинкевич. Для готовых объектов (и только для них) подходит еще более простой способ уменьшения налоговой базы: «Человек купил недвижимость, допустим, за 3 млн руб.
и продает ее за 3 млн руб. При этом он просит уменьшить налогооблагаемую базу на сумму покупки, и налог не взимается», – объясняет директор компании «Адвекс – Василеостровское агентство» Марина Брауэр. Однако в последнем случае стоит подстраховаться и посмотреть среднерыночные цены на похожие объекты. Если их стоимость значительно выше той, что вы указали в договоре купли-продажи, у налогового инспектора могут возникнуть вопросы.

Я продал или собираюсь продать недвижимость

Известно, что сделки с недвижимостью могут повлечь за собой уплату достаточно значительного налога на доходы физлица.

Но есть законные способы сократить сумму к уплате или полностью избавиться от необходимости перечислять деньги в бюджет.

Согласно Налоговому кодексу РФ, чтобы не платить 13% стоимости квартиры после ее продажи, владеть ею нужно минимум пять лет. Такое требование вступило в силу 1 января 2016 года.

Но есть и исключения из правил: приватизация, наследство, дарение между близкими родственниками и пожизненная рента. Для этих категорий сделок с недвижимостью по-прежнему сохраняется минимальный срок владения в три года.

Как и для объектов, право собственности на которые было оформлено до 1 января 2016 года. БАЗА ДЛЯ РАСЧЕТА Налоговый кодекс РФ дает продавцу два абсолютно законных способа сократить налогооблагаемую базу, сколько бы лет вы ни владели квартирой, комнатой или домом.

Какой налог с продажи квартиры в собственности менее 3 лет

В случае если имущество, находившееся в долевой или совместной собственности менее минимального предельного срока владения, было продано как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле, либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находившегося в общей совместной собственности). Если каждый владелец доли в праве собственности на имущество продал свою долю, находившуюся в его собственности по отдельному договору купли-продажи, то он вправе получить имущественный налоговый вычет также в размере 1 000 000 рублей.

Если налогоплательщиком за один год было продано несколько объектов имущества, указанные пределы применяются в совокупности по всем проданным объектам, а не по каждому объекту по отдельности.

Как не платить налог с продажи квартиры в 2018 году

Источник: http://advokatdokin.ru/kak-ne-platit-nalogi-s-prodazhi-kvartiry-menee-3-let/


Можно ли не платить налог при продаже квартиры если одновременно купить другую

Необходимо ли платить налог с продажи квартиры если сразу купить другую? Кто и каких случаях освобождается от уплаты?

К сожалению, полностью избежать налога нельзя, но можно воспользоваться имущественным вычетом. Ознакомьтесь с этой статьей, в ней вы найдете ответы на практически все свои вопросы, а если вопросы останутся, то вы можете задать их нашему юристу.

Как известно подоходный налог на доходы физических лиц в РФ составляет 13%. Это правило распространяется в том числе и на доходы с продажи недвижимости. Но в силу оно вступает не во всех случаях. Так в каких случаях налог платить следует и в каких не следует?

При продаже квартиры учитываются два фактора: срок в течении которого квартира находилась в собственности и ее продажная стоимость.

Согласно 217 статье НК РФ (п. 17.1) не облагаются налогом доходы с продажи квартир, находящиеся в собственности 3 года и более. Продавец в таком случае освобождается от уплаты налога, независимо от продажной стоимости квартиры. Причем в расчет берется фактическое владение квартирой на правах собственности в течении 36 месяцев беспрерывно следующих друг за другом.

Подоходный налог в размере 13% с продажи так же не уплачивается, если продажная стоимость квартиры меньше либо равна 1.000.000. руб. При этом так же не имеет значения срок, в течении которого квартира находилась в собственности. Это объясняется тем, что налоговый вычет для продавцов составляет максимальную сумму в размере 1000000. руб.

Т.е. продавец освобождается от уплаты налога с продажи квартиры если она в собственности 3 и более лет (независимо от продажной стоимости), либо если продажная стоимость квартиры составляет не более 1000000 (независимо от сроков действия права собственности).

Можно ли не платить налог с продажи, если продавец сразу купит другую квартиру?

Существенным подспорьем для налогоплательщика в таких случаях является получение имущественного налогового вычета при покупке жилья. Т.е. наш налог с продажи квартиры может быть уменьшен путем получения вычета с покупки другой. Максимальная сумма с которой предоставляется вычет составляет 2.000.000 руб.

Для ответа на данный вопрос приведем несколько примеров. При этом приведем несколько примеров, в каждом их которых укажем цифры с применением вычета с покупки, а так же без такового.

Пример 1 Гражданин К. продал квартиру, которая находилась в собственности менее 3 лет за 5000000 руб. и сразу приобрел другую квартиру за 3.000.000 рублей возникает вопрос, с какой суммы гражданин К. обязан платить налог?

Как уже было сказано, что доход с продажи недвижимости находящаяся в собственности менее 3 лет, и продажная стоимость которой составляет более 1 млн. рублей облагается налогом.
Так как налоговый вычет при продаже квартиры составляет 1 млн. рублей, то гражданин К.

будет обязан уплатить налог исходя из следующей формулы: 5000000.рублей (доход с продажи квартиры) — 1 млн.рублей (вычет при продаже) = 4000000. рублей. Т.е. 13% подоходного налога нужно будет уплатить с суммы 4.000.000 рублей, а это составляет 520 тыс. рублей.

Данное правило прямо предусмотрено 220 статьей Налогового кодекса РФ, а именно пп.1 п. 1, и пп.1 п. 2.

По данному примеру мы имеем следующий итог:

5000000 — 1000000 = 4000000 (от данной суммы мы и обязаны заплатить 13% государству)
При покупке новой квартиры, права на вычет у нас нет, поэтому мы платим 520 тыс. рублей полностью. Цена покупаемой нами квартиры не имеет никакого значения при расчете налога.

Теперь этот же самый вариант, но уже при наличии неиспользованного права на имущественный налоговый вычет при покупке (напомним, этим правом человек может воспользоваться один раз в жизни):

5000000 — 1000000 = 4000000 4000000 х 13% = 520000 Далее, используем положенный нам налоговый вычет с покупки в размере 2000000×13%=260000 руб.

Имеем: 520000 (налог с продажи) -260000 (вычет с покупки)= 260000 руб.(налог который мы обязаны уплатить государству)

Пример 2

Источник: https://etagrealty.ru/praktika/nalogi/mozhno-li-ne-platit-nalog-pri-prodazhe-kvartiry-esli-odnovremenno-kupit-druguyu/


Налог с продажи квартиры и порядок его уплаты

Сделка по купле-продаже недвижимости — серьезный шаг для каждого покупателя. Именно поэтому все люди желают знать обо всех нюансах сделки, документообороте и уплате налогов.

Не имея возможности ознакомиться со всеми особенностями налоговой сферы, люди передают эти обязанности риэлтору, за работу которого оплачивают вознаграждение. Однако и риэлторы зачастую не имеют четкого представления о таких сделках.

Основным условием при продаже квартиры является оплата налога. Если не знать основные особенности НДФЛ, сроки оплаты, то можно столкнуться с такой неприятной ситуацией, как начисление штрафных санкций за неуплату налога в установленный срок.

Понятие налога

Какой налог платится при продаже квартиры? Налоговый Кодекс оговаривает этот вопрос и обязывает граждан платить НДФЛ.

Для тех, кто хочет знать, какой налог с продажи квартиры, сообщаем, что собственник обязан оплатить стандартный коэффициент в виде 13%.

Правительство предусмотрело несколько слоев населения, которые вправе воспользоваться льготами и не платить налог.

Если недвижимость в собственности у вас более трех лет, то при продаже налог не нужно оплачивать. Но здесь есть несколько нюансов, по которым нужно быть осведомленным:

  1. Дата на правоустанавливающем документе берет начало отсчета при ее приватизации или приобретении.
  2. Дата при открытии наследства.
  3. Дата выплаты последнего паевого взноса.

Если с этих дат прошло более трех лет, то вы вправе не оплачивать налог с продажи квартиры в размере 13% в государственную казну.

Расчет

Налог на квартиру рассчитывается путем умножения дохода на ставку налогового коэффициента — 13%. Но это не конечная стоимость. Ее можно уменьшить, если воспользоваться налоговым вычетом.

Размер вычета составляет 1 миллион рублей.

Если недвижимость в собственности у одного человека, то возврат оформляется на полную сумму. Если имущество находится в долевой собственности, то оформление происходит равнозначно доли.

Понизить налог можно также, учитывая расходные операции при продаже квартиры.

Вспомните все расходы, которые вы понесли при покупке продаваемой квартиры, и найдите документы, подтверждающие расходы. Таковыми считаются:

  • расходы на покупку квартиры;
  • проценты при ипотечном кредитовании;
  • вознаграждение, уплаченное за услуги нотариуса, риэлтора.

Необходимо беречь все квитанции. Если вы не предоставите подтверждающего документа, налог будет исчисляться в полной мере.

Налоговые периоды

Время для оплаты НДФЛ — один календарный год. После того как были подписаны документы о продаже недвижимости, необходимо отнести их в налоговую службу и внести в налоговую декларацию расход.

А затем оплатить налог в государственный бюджет. Все эти действия должны производиться в установленный законодательством период времени.

Способы оплаты

Прежде чем оплатить налог необходимо:

  1. Собрать документы;
  2. Предоставить их в Федеральную налоговую службу;
  3. Перечислить указанную сумму в государственную казну.

Оплатить можно через банкомат Сбербанка. Необходимо при себе иметь уведомление со штрихкодом, где обозначена сумма к уплате.

Сбербанк взимает комиссию за операцию. Поэтому имейте в запасе дополнительную сумму. Банкомат не выдает сдачи.

Необходимые документы

Самым главным документом при продаже недвижимости является декларация 3 НДФЛ.

В документе содержатся все необходимые сведения об имуществе и данные для исчисления налога. Если у человека имеются льготы, то это должно быть внесено в специальные графы на установленном бланке.

Заполнить декларацию можно официально на сайте Налоговой службы или написать от руки. Желая получить вычет, необходимо написать соответствующее заявление.

Для уменьшения налога на доходы к декларации прикрепляются следующие документы:

  1. Договор на покупку квартиры.
  2. Кредитные договора, выписки с лицевого счета из финансового учреждения, подтверждающие взятый кредит и его оплату.
  3. Документы, подтверждающие расходные операции при приобретении квартиры.
  4. Другие справки, подтверждающие расходные операции.

Штрафные санкции

Оплачивать налог нужно вовремя, поэтому, если вы не соблюдаете сроки, то в Налоговом кодексе Российской Федерации предусмотрены штрафные санкции и пени.

  1. 5% штрафа придется заплатить гражданину, который несвоевременно предоставил декларацию. Процент взимается от указанной суммы налога на ежемесячной основе.
  2. За отчет с нулевым налогом будет выставлен штраф в размере 1 тысячи рублей. Максимальный штраф составляет 30% от суммы подоходного налога.
  3. За несвоевременную оплату также начисляется штраф в размере 20% от неуплаченной суммы.
  4. Если налоговый орган докажет умышленную неуплату долга, то штраф может увеличиться вдвое.

Искусственное занижение стоимости

Многие граждане, желая не оплачивать налог, специально снижают стоимость имущества.

Ведь если она составляет менее 1 миллиона рублей, то оплачивать налог не нужно. Подделывая документы, вы рискуете получить указанную сумму на руки, а все остальное не получить.

Покупатель докажет передачу указанной суммы в договоре. А вот вы не сможете уже подтвердить документально стоимость квартиры.

Также стоит помнить, что налоговая служба знает все махинации граждан. И поэтому такое действие будет расцениваться, как экономическое преступление.

За таковое физическому лицу грозит штраф в размере 100-300 тысяч рублей, принудительные работы, арест до шести месяцев или лишение свободы до года.

Поэтому, продавая квартиру и сталкиваясь с такими мыслями, как искусственное снижение стоимости в документах, оцените риски самостоятельно.

Источник: http://FinansKrug.ru/nalogi/nalog-s-prodazhi-kvartiry.html


Законные способы ухода от оплаты налога с продажи квартиры

Желание узнать, как законно не платить налог с продажи квартиры в собственности, является вполне естественным для владельцев недвижимости. Речь, прежде всего, идет о сборе 13 процентов, которые взимаются при заключении договора купли-продажи.

Расчет налога

В РФ сумма налога составляет 13% от прибыли, полученной в результате заключения сделки. Обратившись в налоговую службу, можно добиться снижения суммы сделки на один миллион. Таким образом, если квартира, к примеру, стоит 10 миллионов рублей, то человеку необходимо заплатить 1 миллион 40 тысяч рублей. Расчет происходит следующим образом: (10 — 1) * 13% = 1 миллион 40 тысяч рублей.

Если речь идет о людях, которые не является гражданами Российской Федерации, то в случае продажи квартиры придется заплатить 30%. Данный тариф также актуален для россиян, которые трудоустроены в другой стране или получают там образование, при этом один миллион от общей стоимости объекта недвижимости также не списывается.

Справедливости ради, стоит сказать, что в обоих случаях суммы являются огромными, поэтому многих граждан, столкнувшихся с продажей квартиры, интересует то, как не платить налог с продажи квартиры. Есть две ситуации, когда законодательство РФ не предусматривает налогообложение при продаже квартиры:

  • если квартира была в собственности более пяти лет (в таком случае даже нет надобности в подаче декларации);
  • если стоимость квартиры не превышает сумму 1 миллион российских рублей.

Когда у объекта недвижимости есть несколько владельцев, при этом на протяжении пяти лет проходило изменение доли, то общий доход от продажи квартиры все еще не будет облагаться налоговым сбором. В качестве достаточно распространённого примера можно привести развод супругов, являющихся совладельцами квартиры.

Пути ухода от налога

Оплата в конверте

Весьма распространённым примером, как можно законно не платить налог с продажи квартиры в собственности менее 3 лет, является фиксированная стоимость объекта. Недвижимость официально оценивают в миллион рублей, в то время как покупателем выплачивается остальная часть в конверте.

Таким образом, контрибуция в государственный бюджет в полном размере не платится. Пользуясь такой схемой, недобросовестное лицо не только нарушает закон, но еще и рискует остаться без второй части суммы, так как нет никаких документальных доказательств необходимости её оплаты.

За уход от налогов предусматривается уголовная ответственность (статья № 198 УК РФ).

Разделение налогов

Также можно разделить всю сумму налога с покупателем. Казалось бы, кто захочет платить дополнительные сотни тысяч рублей, однако, если заинтересованное лицо хочет получить определенную квартиру, то такой вариант развития событий не надо исключать.

Дарение квартиры

Третий способ – это оформление дарственной на объект недвижимости. В данной ситуации выплачивать налог полностью обязуется покупатель, а не продавец.

Покупка новой квартиры

Если проходит реализация имущества, которое купили после 01.01.2016, и, в соответствии с соглашением об отчуждении, его продажная цена превышает 70% его кадастровой стоимости, то с суммы налогов можно либо вычесть 1 миллион рублей, либо отнять сумму задокументированных расходов за текущий год.

Таким образом, сумму налогового сбора можно сократить при заключении другого договора купли-продажи, при этом теперь продавец должен выступать уже в роли покупателя. Налог начисляется только на разницу между обеими суммами сделок.
Пример: квартира продана за 6 миллионов, после чего тот же человек приобретает другой объект недвижимости за 8 миллионов.

(8 — 6) * 13% = 2 * 13% = 260 тысяч рублей. Соответственно, если продажная стоимость квартиры будет соответствовать размеру другой покупки, то сумму налога можно будет уменьшить до нуля. Также стоит заметить, что конечная стоимость квартиры не должна быть ниже 70% её кадастровой стоимости, а факт покупки иного имущества нужно подтверждать документально.

Важно! Повторная сделка должна совершаться на протяжении одного календарного года (одного налогового периода с 1-го января по 31-е декабря). Если эти сроки не будут соблюдены, то сбор начисляется не на разницу между суммами, а на их общую стоимость. Таким образом, сумма налога составит 1 миллион 820 тысяч рублей: (8 + 6) * 13% = 14 * 13% = 1 820).

Также стоит отметить, что для определенных групп граждан (в том числе и пенсионеров) никакие особые условия налогообложения не действуют. Это актуально как для полноценной, так и частичной продажи жилья.

Поправки в законодательстве

До внесения поправок в законодательство в 2017 году квартиру без потребности в оплате налоговых взносов можно было продать, если он была не менее 3 лет в собственности, однако, теперь, как было указано ранее, срок составляет пять лет.

Если объект был куплен до вступления в действие вышеуказанных поправок, то срок в три года все еще остается актуальным.

Так, недвижимость, приобретенную до первого января 2017 года, можно продавать через три года без дополнительных финансовых взысканий и необходимости представлять декларацию НДФЛ в отделение налоговой инспекции.

Более того, подобные требования закреплены только на федеральном уровне, а это значит, что отдельные субъекты РФ имеют право регулировать срок вплоть до полного его аннулирования для определенных групп лиц или всех граждан.

Бывают случаи, когда квартира в новостройке приобретается за несколько лет до непосредственного оформления права собственности. Если, например, квартира была приобретена в 2012 году, а право собственности были переданы только в 2016 году, то платить налог все же придется, так как срок владения уже фактически составляет три года.

Отсчет срока собственности

Фактической датой начала срока собственности считается момент регистрации.  Обнаружить информацию о факте регистрации можно в свидетельстве о праве собственности. Однако в то же время существуют некоторые исключения из правила:

  1. Если речь идет об оформлении дарственной, то в таком случае моментом начала срока будет считаться дата её заключения.
  2. Отсчет срока при условии передачи квартиры по наследству начинается после смерти наследователя.
  3. Квартира, полученная в жилищно-строительном кооперативе, считается имуществом получателя, начиная с указанной в пае даты.

При дарении или перепланировке квартиры, что сопровождается получением новой технической документации с БТИ, срок не уменьшается. Стоит отметить, что подарок всегда сопровождается налогом, при этом его надо платить именно получателю. В судебной практике встречаются ситуации, когда другому лицу удается отсудить сумму налога при дарении недвижимости.

В то же время с суммы  подарка не нужно платить налог при продаже квартиры, если дарителем являются:

  • родители;
  • дедушки и бабушки (кому лицо приходилось внуком);
  • братья и сестры (только по 1-й линии);
  • опекуны (для усыновленных детей);
  • супруг или супруга;
  • прочие близкие родственники.

Источник: https://ProSobstvennost.ru/prodazha/kvartiry-kak-zakonno-ne-platit-nalog.html


Налог при продаже квартиры. Кто платит налог? Как не платить налог с продажи квартиры? Последствия сделки

Как правильно подготовиться к сделке по налогам. Какие основные вопросы возникают у продавцов и покупателей до сделки и после неё. Куда обращаться для получения налоговой консультации.

Будет ли налог при продаже квартиры? Этап III в подготовке к сделке.

Всякий человек, который хочет продать квартиру,  задается этим вопросом и не зря.  А те, кто не задает такой вопрос, обычно имеет дело с последствиями  своей не любознательности.  А последствия обычно бывают плачевными.

Поэтому это очень важная часть подготовки к сделке. Я не хочу обучать  читателей уходу от налогов, предвидя недоброжелательность законопослушных граждан.

Я хочу предостеречь пенсионеров, многодетных матерей и другие незащищенные слои населения от неосмотрительных шагов по оформлению документов до продажи недвижимости.

Сейчас в век интернета мы можем получить бесплатную консультацию по недвижимости,  не выходя из дома, в интернете, в офисе агентства недвижимости, в юридической консультации. Важно потратить на это хотя бы полдня. Это в любом случае даст результат. Лучше предварительно продумать, как будет выглядеть сделка с точки зрения налогов.

Какова будет сумма налога при продаже квартиры?

Будет ли он вообще?  Очень часто люди делают так…  Продал квартиру, купил квартиру, налог не известен… Как рассчитать  подоходный налог с продажи квартиры,  я описала в статье:

http://ikitaeva.ru/ndfl-podoxodnyj-nalog-fizicheskix-lic-s-prodazhi-nedvizhimosti-s-1-yanvarya-2016-goda-raschet/ 

Все должно происходить прямо наоборот. Вам желательно предварительно выяснить, нужно ли платить налог с продажи квартиры в зависимости от сроков владения этой квартирой и вида документов ( т. е.

основание владения квартирой – это может быть договор купли-продажи, дарения, приватизация и т. д.).

  И если вы планируете сделать не одну операцию с недвижимостью, то нужно четко представлять налоговые последствия ваших шагов.

Если квартира находится в собственности менее 3 лет, то налог при продаже и покупке квартиры можно рассчитать исходя из налогового вычета на продажу  — 1 млн. рублей и налогового вычета на покупку квартиры 2 млн. руб.

(если вы ранее никогда не использовали этот вычет, он дается 1 раз в жизни), остальная сумма свыше 3 млн. рублей будет облагаться налогом в размере 13%. Налоговый консультант  поможет вам разобраться в вашей ситуации.

Кто в первую очередь платит налог?

Под налоговый удар попадают квартиры (менее 3 лет в собственности), полученные по наследству, продажа подаренной квартиры  – частая ошибка продавцов, продажа только что приватизированной квартиры, в которой люди порой живут много лет, тоже чревата неприятностями по налогам.

Кто платит налог при продаже квартиры?

Конечно, продавец. Он отвечает за все налоговые последствия сделки с недвижимостью.  Но очень часто, продавцы пытаются решить эти вопросы за счет покупателя, 1) предлагая им занизить стоимость в договоре купли-продажи или 2) заплатить часть своих налогов.

  Второе решение сейчас – очень большая редкость в связи с кризисом и нехваткой денег. Покупатели не желают платить налоги продавца. А вот первое решение по-прежнему не вышло из моды, хотя с выходом нового закона, о котором можно прочитать здесь  http://ikitaeva.

ru/izmeneniya-v-poryadke-vzimaniya-ndfl-s-prodazhi-nedvizhimogo-imushhestva-v-2016-godu-v-sravnenii-s-predydushhim-periodom-chto-novogo/  ситуация в корне изменилась  для продавцов квартир.

Теперь с 1 января 2016 года если квартира менее 3 -5 лет в собственности ( в зависимости от документов),  продавец не может указать в договоре купли-продажи квартиры цену меньшую чем 70% от кадастровой стоимости квартиры. Иначе его ждут штрафы и пени за неуплату налогов.

Как не платить налог с продажи квартиры?

Если вы  уже продали квартиру  менее 3 лет в собственности, и налоговая прислала вам налог на доходы от продажи, то вам придется заплатить его до середины июля следующего за отчетным года. К сожалению никаких исключений или льгот этот налог не предусматривает. Складываются порой очень трагические ситуации в малоимущих семьях. Они не могут заплатить огромный налог, о котором они не удосужились подумать.

Если вы еще не преступили к операциям с недвижимостью, то вам нужно нарисовать четкую схему сделки, чтобы наперед знать, какие налоги вам предстоит заплатить, или как избежать их вовсе.

Покажу это на примере.

Безусловно налоговая инспекция будет рада если вы используете СХЕМУ I,  но в если у вас нет лишних денег, или вообще их нет, то вы должны думать головой как не попасть в налоговую ловушку, и  не получить долги  в виде претензии налоговой инспекции в один прекрасный день.

Думаю что люди, работающие в налоговой инспекции тоже не станут пользоваться СХЕМОЙ I. Это простейшая схема сделок. Сложные я даже не разбираю здесь.

Источник: http://ikitaeva.ru/nalog-pri-prodazhe-kvartiry-kto-platit-nalog-kak-ne-platit-nalog-s-prodazhi-kvartiry-posledstviya-sdelki/


Налог с продажи квартиры

Еще вчера человек и не помышлял о смене места жительства, а сегодня получил перспективную работу и уехал за тысячи километров от родного дома. Сложная экологическая обстановка и невыносимо суровый климат в отдельных регионах нашей необъятной Родины способствуют увеличению интереса населения к поиску более благоприятных условий для проживания.

Рождение ребенка вынуждает главу семейства искать варианты расширения жилплощади. Трагические события, связанные с потерей родственников, наоборот, делают бесполезными лишние квадратные метры. В большой квартире чувствуешь себя еще более одиноким. Да и расходы по квартплате хочется сократить.

Обстоятельства бывают разные, но все они объединены одним действием – чтобы желание исполнилось необходимо продать квартиру. Однако вырученные от продажи деньги не только становятся созидающим новую реальность инструментом, но и являются доходом. Придется заплатить налог. Учитывая запредельную стоимость квартиры, в вопросе налогообложения стоит разобраться подробнее.

Как платили налог с продажи квартиры до 2016 года

Налог с дохода, полученного после продажи квартиры, дома или другого жилого помещения, физические лица платили, если соблюдались следующие условия:

  • объект продажи находился в собственности меньше 36 месяцев;
  • сумма сделки по продаже квартиры и способ приобретения права собственности значения не имели.

При продаже квартиры за 1,5 миллиона и исключения налогового вычета, приходилось платить налог с оставшихся 500 тысяч рублей. В пересчете на 13% ставку получалось 65 тысяч рублей.

1 января 2016 года Налоговый кодекс РФ дополнен статьей 217.1. Она внесла изменения в требования уплаты налога после продажи находящейся в собственности квартиры или иной жилой недвижимости.

В 2016 платим налог с продажи квартиры по-новому

Налогообложение сделок по продаже жилой недвижимости регулируется федеральным законом №382, принятым к исполнению 29.11. 2014.

Он включает в себя такие положения:

  • При заключении, сделки по продаже квартиры, срок владения которой больше 5 лет, НДФЛ не платится.
  • Не подлежит налогообложению недвижимость, находящаяся в собственности свыше 36 месяцев. Речь идет об объектах, которые подарены налогоплательщику родственниками, перешли к нему по наследству или в результате приватизации, а также переданы ему согласно договору о пожизненном содержании. Если квартира куплена лично, а через 4 года эксплуатации выставляется на продажу, то, по новым правилам, налог выплачивается.
  • Облагаемая налогом сумма составляет не менее 70% от установленной на начало года кадастровой стоимости продаваемого жилья. Например, если размер установленной кадастровой стоимости равен 5 млн рублей, а квартира продалась за 3 млн рублей, то налоговая база (сумма, с которой рассчитывается НДФЛ) для этого случая составит 60%.

Формула расчета процентного содержания фактической цены квартиры в установленной кадастровой стоимости (для приведенного выше примера):

3000000 р. * 100% / 5000000 р. = 60%

Это меньше установленного законом минимума. Поэтому налог выплачивается не из учета фактической цены продажи, а с 3,5 млн рублей, что составляет 70% кадастровой стоимости проданного объекта недвижимости.

Новые положения закона коснутся только граждан, ставших собственниками жилья с 1 января 2016 года. Органы муниципального управления наделены полномочиями использовать требования, указанные в статье 217.1 Налогового кодекса РФ, в зависимости от особенностей региона.

Что менять не стали

Физические лица, продавшие предназначенную для проживания недвижимость, оплачивают налог с полученных доходов по окончании года. Рассчитанная самостоятельно сумма, вносится в налоговую декларацию и подается в местный налоговый орган.

Для вычисления размера налога нужно цену проданной квартиры уменьшить на сумму положенных налоговых вычетов. Затем результат вычислений умножить на установленную налоговую ставку.

(Цена квартиры при продаже – Налоговые вычеты)*13% = НДФЛ

После реализации недвижимости продавец имеет право уменьшить налоговую базу, равную сумме сделки, на миллион рублей. Он может также выбрать вычет на величину расходов, понесенных во время приобретения объекта недвижимости. В этом случае придется подтверждать их документально.

У налогоплательщика есть два способа уменьшения финансовых потерь, вызванных уплатой налогов:

  • при составлении декларации выбрать вариант налогового вычета;
  • в течение 3 лет сделать возврат уплаченного с продажи недвижимости подоходного налога.

При уплате налога с продажи квартиры не работает правило переноса налоговых вычетов на предшествующие периоды. Если цена реализованной квартиры меньше размера предоставляемого вычета, то гражданин освобождается от уплаты налога. Однако это не снимает обязанности подачи налоговой декларации.

Все полученные за год доходы отражаются в налоговой декларации. Может случиться, что проданная квартира – единственный годовой доход, не считая зарплаты. Тогда в декларации указывается цена ее продажи. Если же дополнительно зарабатывались дивиденды или продавалось иное имущество, т. е. происходили события получения дохода, то все они указываются в декларации.

Крайний срок подачи декларации 30 апреля следующего года.

К ней прикладывают документы:

  • удостоверяющие продажу квартиры, вследствие которой произошел переход права собственности (акт приема-передачи, договор);
  • подтверждающие фактическую цену, заплаченную новым владельцем;
  • помогающие установить время владения квартирой.

Документами, подтверждающими время, в течение которого заявленная квартира находилась в собственности, служат договоры дарения или пожизненного содержания, составленные при передаче имущества. Для этой цели также используют завещание, решение суда о передачи права собственности, свидетельство наследования, договор покупки недвижимости и выписку из реестра собственности.

После подачи декларации налог подлежит оплате. Она вносится не позднее 15 июля того года, который следует за отчетным периодом. Например, если доход был получен в 2016 – крайний срок оплаты 15 июля 2017 года.

Источник: http://SnowCredit.ru/nalog-s-prodazhi-kvartiry/