Как высчитать НДФЛ от суммы

Как посчитать от какой суммы взят ндфл

Как высчитать НДФЛ от суммы

СК РФ, их размер составляет:

  • 1/4 заработка – на одного ребенка;
  • 1/3 – на двух детей;
  • 1/2 – на трех и более детей.

Пример 3Сотруднику ООО «Антей» Орлову начислили зарплату за июнь – 35 977 р. Он разведен с супругой. По решению суда обязан выплачивать алименты для несовершеннолетней дочери (25% доходов). Налоговая база с учетом вычета за ребенка составит: Период Сумма, р. НДФЛ, р.

январь-май 172 885 22 475 январь-июнь 207 462 26 970 Сколько денег нужно выдать Орлову на руки? Решение: Доля алиментов составит:35977 х 25% = 8994,25 р. Расчет величины НДФЛ налогоплательщика:26970 – 22475 = 4 495 р. Денежные средства, выдаваемые Орлову на руки:35 977 – 8994,25-4 495 = 22 487,75 р.

ООО «Антей» должна выплатить Орлову 22 487,75 р.

Онлайн журнал для бухгалтера

Правильный расчет налогов является достаточно важной процедурой, так как законодательно ответственность по определению суммы выплат лежит именно на плательщиках.

В связи с этим многие современные плательщики пользуются специализированными калькуляторами и всевозможными сервисами, которые позволяют быстро посчитать нужную сумму выплаты в соответствии с имеющейся выплатой и установленной ставкой, но при этом многие предприниматели не знают о том, как пользоваться такими сервисами и что нужно сделать, чтобы точно определить необходимую сумму выплаты.
Именно поэтому многим предпринимателям будет полезно узнать о том, как посчитать НДФЛ от суммы на руки и какие особенности нужно учитывать в процессе проведения этой процедуры.

Как высчитать ндфл из зарплаты

Важно Один за всех: гражданам присвоят единый идентификационный номер Уже в следующем году в России может появиться система сквозной идентификации клиента.

Соответствующими разработками в настоящий момент занимаются Банк России, Минкомсвязи и Минфин.
< …
Однако эти формы отчетности списочные, т.е. содержат данные обо всех работниках.

А значит передача копии такого отчета одному сотруднику – разглашение персональных данных других работников.
< …

  • выплаты, полученные за счет выполнения работ единовременного характера;
  • передача недвижимости в аренду третьим лицам;
  • прибыль, полученная за счет ведения предпринимательской деятельности на общей системе;
  • материальная выгода, полученная физическим лицом за счет экономии на процентах во время оформления займа;
  • суммы, полученные в процессе составления договоров страхования за исключением тех ситуаций, когда данная процедура является обязательной или относится к страхованию жизни и здоровья человека;
  • операции, которые проводятся с различными ценными бумагами;
  • прибыль, полученная от всевозможных выигрышей.

Достаточно большое количество выплат в принципе не нужно облагать налогом на доходы физических лиц, и в частности, это относится к государственным пособиям, стипендиям, пенсиям, алиментам и множеству других перечислений.

Калькулятор налогов онлайн. расчет налога ндфл

НБ по формуле: НБнач.г. = Д – Вычеты НБнач.г. – налоговая база, необходимая для расчета. Ее берут с начала года по предыдущий, а затем текущий месяцы.
Д – доходы, начисленные с начала года и подлежащие удержанию налогом. Суммируются за каждый месяц. Вычеты – суммы, уменьшающие величину НБ. Наиболее распространенные из них:

  • стандартные – предоставляются работающим родителям, опекунам, инвалидам;
  • социальные – положены за оплату обучения, лечения или внесение дополнительных взносов за пенсию;
  • имущественные – дают за продажу, покупку или строительство недвижимости (условие: право собственности – больше трех лет);
  • инвестиционные – реализация ценных бумаг или прибыль от вклада на счет.

Имейте в виду, что подоходный налог не удерживают с государственных пособий, пенсий, алиментов, вознаграждений донорам, грантов для поддержки научной деятельности и т.

Как рассчитать ндфл из суммы: формула и примеры

Ваша формула неверна… Вы по ней получите не 114943 начисления и 100000 на руки, а 87000 начисления и 75690 на руки при одном и том же наряде в 100000… Аноним 14.09.2010, 15:03 Аноним, мало ли что там есть и ли нет в 1С.

Ваш договор составлен неграмотно. Мне пока так и не объяснили, в чем заключается НЕГРАМОТНОСТЬ договора и почему его надо переделывать. . НДФЛ всегда удерживается из доходов работника, а в трудовом договоре прописывается именно зарплата, т.е.
тот самый доход. И что? А у Вас получается идет оплата НДФЛ за счет работодателя, что явно видно из вашего договора. Нет. У меня получается, что стоимость нормочаса работника указана уже с учетом удержанного НДФЛ. В чем проблема сделать правильный договор?Проблема в том, что непонятно, почему этот договор неправильный.

Как правильно рассчитать сумму ндфл в 2018 году

Внимание Расчет подоходного налога от зарплаты нерезидента Физлиц, фактически проживающих на территории РФ меньше 183 календарных суток (непрерывно, в течение года) считают нерезидентами. Отчисления за них составят 30% доходов.

Их определяют по формуле: ПН = НБ х 30% Исключение: заработок высококвалифицированных зарубежных специалистов облагают по ставке 13%.
Пример 4В фирме «Транс Технолоджи» работает Сидоров бурильщиком ЭРБС. Режим работы – вахтовый 60/30. Зарплата – 70 000 р. Сотрудник является нерезидентом РФ. Определим сумму, выплачиваемую за август.

Исходные данные: Период Сумма, р. НДФЛ, р. январь-июль 343 600 103 080 январь-август 411 600 123 480 Решение:

  1. Количество денег, удерживаемых со служащего в августе: 123 480 – 103 080 = 20 400 р.
  2. Выплаты будут равны: 70 000 – 20 400 = 49 600 р.

Компания «Транс Технолоджи» обязана выдать на руки Сидорову 49 600р.

Как максимально точно посчитать ндфл от суммы на руки

Генук 14.09.2010, 15:12 Аноним, вот Ваша формула: Работнику начисляется заработная плата в размере, необходимом для выплаты заработанной им в соответствии с нарядами на выполненные работы суммы после удержания НДФЛ.

подставим в скобки наши цифры… х — расчётная пока вначале неизвестная искомая величина начисления зарплаты: «Работнику начисляется заработная плата в размере [x], необходимом для выплаты заработанной им в соответствии с нарядами на выполненные работы суммы [100000] после удержания НДФЛ [13000].

» х = 100000 — 13000 = 87000это и будет начисленная зарплата Аноним 14.09.2010, 15:16 Аноним, вот Ваша формула: подставим в скобки наши цифры…Клерк.Ру Бухгалтерия Общая бухгалтерия Оплата труда и кадровый учет Как рассчитать зарплату «от обратного» PDA Просмотр полной версии : Как рассчитать зарплату «от обратного» Аноним 14.09.

2010, 13:02 По условиям трудового договора работнику начисляется заработная плата «чистыми», в виде суммы, выдаваемой на руки после удержания НДФЛ. Каким образом определить сумму к начислению? jul-2000 14.09.2010, 13:05 По условиям трудового договора работнику начисляется заработная плата «чистыми», в виде суммы, выдаваемой на руки после удержания НДФЛ.

:wow: круто. ИМХО, это совсем неправильно. Каким образом определить сумму к начислению? Математически. Сумма на руки * 13/87 Аноним 14.09.2010, 13:10 :wow: круто. ИМХО, это совсем неправильно. Это условие трудового договора. Математически.

Округляем НДФЛ до целого по правилам математики и получаем 7 471 руб. Алименты удерживаются после удержания НДФЛ Как считать НДФЛ из зарплаты нерезидента? В общем случае для определения суммы налога из зарплаты нерезидента используется формула: НДФЛ = НБ * 30%.

Важно учитывать, что для четырех групп нерезидентов при исчислении подоходного налога используется ставка 13%. Если иностранец работает в России по патенту, из величины подоходного налога, рассчитанного по ставке 13%, следует вычесть НДФЛ, уплаченный авансом при покупке разрешительного документа.

Основание для этой операции – уведомление из налоговой инспекции, получаемое в течение 10 дней после письменного запроса от компании-нанимателя.

То есть налоговая база рассчитывается по формуле: После того как налоговая база по НДФЛ определена, можно переходить к расчету самого налога по формуле: Для расчета НДФЛ, который необходимо удержать из доходов работника за текущий месяц, нужно воспользоваться еще одной формулой: Не забудьте, что НДФЛ исчисляется в полных рублях. Это значит, что рассчитанную сумму налога нужно округлить: суммы менее 50 копеек отбрасываются, суммы 50 и более копеек округляются до целого рубля (п. 6 ст. 52 НК РФ). Порядок исчисления НДФЛ: пример расчета / условие / Зарплата Е.О. Ивановой составляет 36 000 руб. в месяц. У нее есть дочь в возрасте 12 лет, в связи с чем Е.О. Ивановой предоставляется стандартный вычет на ребенка в размере 1400 руб. в месяц. Кроме того, в апреле ей была дополнительно выплачена премия – 12 000 руб. Определим сумму НДФЛ, удерживаемую из доходов работницы за апрель месяц.

Источник: http://11-2.ru/kak-poschitat-ot-kakoj-summy-vzyat-ndfl/

Как посчитать ндфл от суммы на руки с вычетами на детей

НКТ СССР 30.04.1930 № 169). Но иногда эти 11 месяцев не такие уж и отработанные. < … НДФЛ с выигрыша в лотерею: кто платит Кто должен перечислять в бюджет НДФЛ с выигрыша (распространитель лотереи или выигравший гражданин), зависит от суммы выигранного приза.

< … Сдача СЗВ-М на директора-учредителя: ПФР определился Пенсионный фонд наконец-то поставил точку в спорах о необходимости представлять форму СЗВ-М в отношении руководителя-единственного учредителя.

Так вот, на таких лиц нужно сдавать и СЗВ-М, и СЗВ-СТАЖ! < … При оплате «детских» больничных придется быть внимательнее Листок нетрудоспособности по уходу за больным ребенком в возрасте до 7 лет будет оформляться на весь период болезни без каких-либо ограничений по срокам. Но будьте внимательны: порядок оплаты «детского» больничного остался прежним! < …

Социальный Появляется при необходимости оказания блага для членов своих семьи с целью обеспечения их образованием или необходимой медицинской поддержкой. Имущественный Применяется в процессе проведения каких-либо операций, связанных с продажей или покупкой какого-либо имущества. Инвестиционный Предусматривается в процессе оформления инвестиций в какие-либо проекты.

Ставки же на сегодняшний день приняты следующие: 35% На все виды случайной прибыли, то есть выигрыши в лотерею или же какие-либо призы на конкурсах. 30% На все виды прибыли для тех лиц, которые не являются резидентами России. 9% и 15% На всевозможные дивиденды или же проценты, рассчитанные за владение ценными бумагами.

13% Стандартная ставка, которая используется при расчете налогов с зарплаты граждан.

Онлайн журнал для бухгалтера

При этом налогоплательщик может иметь какие-либо обязательства, связанные с выплатой алиментов, сумма которых в преимущественном большинстве случаев составляет 25% от всех видов прибыли, полученных указанным лицом, вследствие чего сумма зарплаты сокращается уже до 37 500 рублей.

  • На первый взгляд, может показаться, что налог удерживается с суммы, выдаваемой на руки, но на самом деле алименты не могут способствовать сокращению налоговой базы, в связи с чем удержание налога осуществляется с той суммы, которая рассчитывалась изначально.

Нужно ли удерживать налог с декретных выплат? Все доходы, которые были получены физическим лицом в качестве государственного пособия по беременности и родам, полностью освобождаются от налогообложения, в связи с чем платить НДФЛ или оформлять отчетность по ним не нужно.

Калькулятор ндфл

Налоговый вычет при покупке квартиры — изменения-2015-2016». У вас есть профессиональный вычет? Профессиональный вычет: Профессиональный вычет – это суммы расходов, понесенных для осуществлении предпринимательской деятельности, адвокатами, физлицами по гражданско – правовым договорам, авторами произведений и т. п. Подробнее см. в нашем материале «Профессиональные налоговые вычеты по НДФЛ в 2016 году».

Доходы: Зарплата, вознаграждения по гражданско – правовому договору, доходы от продажи имущества и др.

Январь Июль Ферваль Август Март Сентябрь Апрель Октябрь Май Ноябрь Июнь Декабрь Вы получаете доходы в виде дивидендов? Полученные дивиденды: Январь Июль Ферваль Август Март Сентябрь Апрель Октябрь Май Ноябрь Июнь Декабрь Вы получаете доходы по другим ставкам НДФЛ? Проценты по облигациям? Проценты по облигациям: Проценты по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 1 января 2007 г.

Как высчитать ндфл из зарплаты

Если вы мать или отец-одиночка, то вы имеете право на получение вычета в двойном размере.

Итак давайте рассчитаем на примерах: Ваша зарплата составляет 20 000 рублей в месяц, сумма которую вы получите на руки составит 20 000*0,87=17 400- это сумма, которую вы получите на руки за вычетом НДФЛ без учета вычета Если у вас 1 ребенок, то формула расчета будет выглядеть следующим образом: 20 000- (20 000- 1 400)*0,13= 17 582, то есть вы дополнительно будете получать по 182 рубля в месяц (17 582- 17 400) 2 ребенка: 20 000 (20 000-2 800)*0,13= 17 764 руб (+ 364 рублей к зарплате) 3 ребенка: 20 000 (20 000- 5 800)*0,13= 18 154 руб (+ 754 рубля к зарплате) Размер двойного вычета считается по аналогичной схеме.

Калькулятор налогов онлайн. расчет налога ндфл

Важно

С какого месяца получаете стандартный вычет 500 руб.?: ЯнварьФевральМартАпрельМайИюньИюльАвгустСентябрьОктябрьНоябрьДекабрь «Узнать о стандартных вычетах можно в нашей статье «Стандартные налоговые вычеты в 2015 -2016 годах (НДФЛ и др.)».

У вас есть социальный вычет? Социальный вычет: Социальный вычет – это сумма расходов на обучение, лечение, пенсионное, добровольное страхование и др.

Социальный вычет можно получить через налоговую инспекцию после окончания года, а также у работодателя – в этом случае работодатель не будет удерживать с вас НДФЛ при выплате зарплаты.

Но для этого нужно получить специальное уведомление из налоговой инспекции. Максимальный размер вычета – 120 000 руб. в год. Подробнее см. в нашем материале «Социальные налоговые вычеты по НДФЛ в 2016 году (нюансы)».

Налоговый вычет на ребенка. как рассчитать и получить

Если ребенок учиться на очной форме обучения в ВУЗе, либо в среднем профессиональном учебном заведении, либо является аспирантом, ординатором, интерном, то вычет на ребенка можно получать вплоть до достижения им 24 летнего возраста.

Какую сумму должен составлять доход родителя для получения выплат в 2017 году? По закону, размер выплат рассчитывается в зависимости от принятой формулы, учитываются такие обстоятельства как: – количество детей, – является ли ребенок инвалидом, – возраст ребенка, – учиться ли ребенок, где и какая форма обучения (данный вычет распространяется на аспиранта, ординатора, интерна, студента очных форм). Размер годового дохода родителя, который собирается получать вычет не должен превышать 280 тысяч рублей.
В случае, если ваш доход превышает 280 тысяч, то вами будет получен вычет вплоть до месяца, пока нарастающим итогом сумма не станет больше 280.

Как рассчитать подоходный налог от суммы на руки?

Внимание

Округляем НДФЛ до целого по правилам математики и получаем 7 471 руб. Алименты удерживаются после удержания НДФЛ Как считать НДФЛ из зарплаты нерезидента? В общем случае для определения суммы налога из зарплаты нерезидента используется формула: НДФЛ = НБ * 30%. Важно учитывать, что для четырех групп нерезидентов при исчислении подоходного налога используется ставка 13%.

Если иностранец работает в России по патенту, из величины подоходного налога, рассчитанного по ставке 13%, следует вычесть НДФЛ, уплаченный авансом при покупке разрешительного документа. Основание для этой операции – уведомление из налоговой инспекции, получаемое в течение 10 дней после письменного запроса от компании-нанимателя.

Расчет ндфл

Чуть ниже дается более детальная информация с начислениями по месяцам и необходимыми суммами выплат.При помощи ООО «Азбука Бизнеса» http://www.businessabc.ru/ Введена сумма к выплате. Посчитать налог.Введена общая сумма. Посчитать выплату и налог. Сумма Выбор ставки налога Обычные доходы 13% Дивиденды 9% Иностранцы 30% Другая ставка Ставка налога в процентах Сумма к выплате физ.

В качестве примера стоит рассмотреть ситуацию, когда человек получает стандартную зарплату, сумма которой составляет 40 000 рублей, но при этом у него есть двое несовершеннолетних детей, за которых выплачивается стандартный вычет на сумму 1 400 рублей.

В такой ситуации сначала проводится следующий расчет: 40 000 – (1400*2) = 37 200 рублей, которые будут являться налогооблагаемой базы. Далее из них рассчитывается сумма налога: 37 200 * 0.13 = 4836 рублей, которые должны быть перечислены в государственный бюджет.

В какие сроки платить Крайним сроком, в который должна быть подана декларация, является 1 апреля того года, который идет за отчетным, причем в ней нужно указать все сумму рассчитанной, удержанной и перечисленной суммы налога без каких-либо исключений.

Например, ваша зарплата 30 тыс., то вы будете получать вычет 9 месяцев – 30*9=270, в 10 месяце нарастающий итог станет больше. На данный момент идет рассмотрение варианта увеличения вычета на ребенка. При этом размер дохода, в рамках которого производится налоговый вычет, должен подняться с 280 тысяч до 350 тысяч рублей, формулы расчета налогового вычета на ребенка остается прежней.

Расчет налогового вычета Согласно Налогового Кодекса РФ в 2017 году установлены следующие размеры вычетов на детей: – Вычет на первого ребенка (код 114) в 2014 году составит 1400 рублей; – На второго ребенка (код 115) – 1 400 рублей; – Вычет на третьего ребенка (код 116) составит 3000 рублей; – Вычет на ребенка-инвалида (код 117) – 3000 руб. Схема расчета суммы налогового вычета на детей остаётся прежней и достаточно простой. Вы можете легко рассчитать его размер самостоятельно.

Источник: http://lcbg.ru/kak-poschitat-ndfl-ot-summy-na-ruki-s-vychetami-na-detej/

Как максимально точно посчитать НДФЛ от суммы на руки

Правильный расчет налогов является достаточно важной процедурой, так как законодательно ответственность по определению суммы выплат лежит именно на плательщиках.

В связи с этим многие современные плательщики пользуются специализированными калькуляторами и всевозможными сервисами, которые позволяют быстро посчитать нужную сумму выплаты в соответствии с имеющейся выплатой и установленной ставкой, но при этом многие предприниматели не знают о том, как пользоваться такими сервисами и что нужно сделать, чтобы точно определить необходимую сумму выплаты.

Именно поэтому многим предпринимателям будет полезно узнать о том, как посчитать НДФЛ от суммы на руки и какие особенности нужно учитывать в процессе проведения этой процедуры.

Что важно помнить

Стандартная налоговая ставка на прибыль, полученную физическими лицами, но при этом есть такие виды доходов, для которых действует ставка в размере 35%, и в частности, это касается следующих видов прибыли:

  • выигрыши в лотерею;
  • банковские депозиты;
  • экономия на процентах, которая произошла в процессе оформления ипотеки;
  • плата за использование финансов членов кооператива.

Тем лицам, которые не являются резидентами России, нужно уплачивать налог в соответствии со специальным тарифом в 30%, и в частности, это связано с тем, что НДФЛ относится к одному из основных налогов, пополняющих региональные бюджеты.

Отдельно стоит выделить те виды прибыли, которые в принципе не предусматривают возможность налогообложения, и в частности, это касается:

  • прибыли, полученной за счет реализации имущества, находящегося во владении физического лица на протяжении более трех лет;
  • прибыли, полученной в качестве наследства;
  • доходов, полученных в качестве подарка от близких родственников;
  • алиментов;
  • стипендий;
  • компенсаций;
  • грантов;
  • других видов прибыли, указанных в соответствующих нормах действующего законодательства.

Помимо этого, не стоит забывать о том, что налог на доходы физических лиц не нужно платить тем частным предпринимателям, которые работают на упрощенной системе или ЕНВД. Единственным исключением в данном случае являются те виды прибыли, которые были получены не за счет предпринимательской деятельности.

Общие положения

В качестве плательщиков законом рассматриваются все юридические и физические лица, которые имеют наемных сотрудников и должны выплачивать им вознаграждения на основании гражданско-правовых или же трудовых договоров. Для резидентов расчет налога осуществляется также на базе некоторых видов прибыли, которые получаются ими вне пределов государства.

Расчет налога осуществляется в соответствии с суммой полученных доходов, которыми в данном случае признаются любые денежные вознаграждения или выплаты, полученные указанным лицом в натуральной форме.

В преимущественном большинстве случаев в качестве основных видов выплат, с которых осуществляется расчет НДФЛ, можно назвать:

  • зарплату и другие виды вознаграждений, которые выплачиваются сотрудникам;
  • вознаграждения, полученные за работу сотрудников компании в натуральной форме;
  • суммы выплаты, которые делаются за счет сотрудников компании для приобретения некоторых видов услуг;
  • реализация имущества, если проводимая операция не подпадает под соответствующие льготы;
  • выплаты, полученные за счет выполнения работ единовременного характера;
  • передача недвижимости в аренду третьим лицам;
  • прибыль, полученная за счет ведения предпринимательской деятельности на общей системе;
  • материальная выгода, полученная физическим лицом за счет экономии на процентах во время оформления займа;
  • суммы, полученные в процессе составления договоров страхования за исключением тех ситуаций, когда данная процедура является обязательной или относится к страхованию жизни и здоровья человека;
  • операции, которые проводятся с различными ценными бумагами;
  • прибыль, полученная от всевозможных выигрышей.

Достаточно большое количество выплат в принципе не нужно облагать налогом на доходы физических лиц, и в частности, это относится к государственным пособиям, стипендиям, пенсиям, алиментам и множеству других перечислений. Помимо этого, данное правило распространяется и на материальную помощь при рождении ребенка, если ее сумма составляет менее 50 000 рублей, а также любые другие виды помощи до 4 000 рублей.

Важные моменты

Для того, чтобы правильно заполнить отчетную документацию и выплатить налог в соответствии с установленными правилами, лучше заранее разобраться в наиболее важных деталях проведения каждой из этих процедур.

Замечания по детям

Начиная с 2018 года, каждый гражданин имеет право на оформление для себя соответствующего налогового вычета, сумма которого составляет:

1400 рублей На каждого из первых двух детей.
3000 рублей На каждого из последующих детей.
12000 рублей На каждого ребенка, имеющего инвалидность первой или второй группы (законным представителям, не являющимся родителями, выплачивается вычет в размере 6000 рублей за каждого ребенка).

Таким образом, никаких изменений в выплатах для детей не произошло, в то время как за детей-инвалидов теперь выплачивают в четыре раза больше по сравнению с тем, какие суммы выплат были установлены ранее. При этом стоит отметить тот факт, что если родитель является единственным или же один из родителей по какой-то причине отказался от оформления вычета, второй имеет право получить его в двойном размере.

Вычет из зарплаты

НДФЛ всегда должен рассчитываться в соответствии с теми налоговыми вычетами, на которые имеет право указанный сотрудник. В соответствии с нормами, установленными действующим Налоговым кодексом, предусматривается всего два вида налоговых вычетов – имущественные и стандартные.

Воспользоваться имущественным вычетом сотрудники могут только на основании уведомления, полученного в налоговом органе, и только тогда у него появится право на сокращение своей налоговой базы.

Стандартные вычеты предоставляются родителям, у которых на иждивении находятся дети возрастом менее 24 лет, но помимо этого, существует также достаточно широкое разнообразие других видов выплат, за которые можно получить соответствующую компенсацию. При этом стоит отметить тот факт, что общая сумма доходов семьи не должна быть более 350 000 рублей, так как в противном случае они будут лишены права на получение этой суммы.

Работа с данными

В зависимости от того, что именно является основным предметом налогообложения и какую деятельность ведет указанный гражданин, существуют самые разнообразные варианты вычетов, таких как:

Стандартный Используется по отношению к прибыли, полученной в виде вознаграждения за ведение хозяйственной деятельности в различных ситуациях, обусловленных теми или иными жизненными обстоятельствами.
Социальный Появляется при необходимости оказания блага для членов своих семьи с целью обеспечения их образованием или необходимой медицинской поддержкой.
Имущественный Применяется в процессе проведения каких-либо операций, связанных с продажей или покупкой какого-либо имущества.
Инвестиционный Предусматривается в процессе оформления инвестиций в какие-либо проекты.

Ставки же на сегодняшний день приняты следующие:

35% На все виды случайной прибыли, то есть выигрыши в лотерею или же какие-либо призы на конкурсах.
30% На все виды прибыли для тех лиц, которые не являются резидентами России.
9% и 15% На всевозможные дивиденды или же проценты, рассчитанные за владение ценными бумагами.
13% Стандартная ставка, которая используется при расчете налогов с зарплаты граждан.

Как по формуле посчитать НДФЛ от суммы на руки

Для расчета суммы налога используется стандартная формула, предусматривающая умножение налогооблагаемой базы на принятую в законе ставку налога.

При этом стоит отметить тот факт, что для расчета налоговой базы должны также проводиться дополнительные расчеты, так как определенным категориям гражданам предоставляется возможность получения налоговых вычетов, вследствие чего налогооблагаемая база может существенно сокращаться.

Чтобы правильно посчитать суму налогооблагаемой базы, лучше всего просто вычесть налоговые вычеты из полученной суммы прибыли.

Таким образом, процедура расчета выглядит следующим образом Сначала, если есть заявление от работника на использование налоговых вычетов, нужная сумма вычитается из суммы прибыли для определения налогооблагаемой базы, после чего полученный результат базы умножается на принятую законодательством ставку налогообложения.

В качестве примера стоит рассмотреть ситуацию, когда человек получает стандартную зарплату, сумма которой составляет 40 000 рублей, но при этом у него есть двое несовершеннолетних детей, за которых выплачивается стандартный вычет на сумму 1 400 рублей.

В такой ситуации сначала проводится следующий расчет: 40 000 – (1400*2) = 37 200 рублей, которые будут являться налогооблагаемой базы. Далее из них рассчитывается сумма налога: 37 200 * 0.13 = 4836 рублей, которые должны быть перечислены в государственный бюджет.

В какие сроки платить

Крайним сроком, в который должна быть подана декларация, является 1 апреля того года, который идет за отчетным, причем в ней нужно указать все сумму рассчитанной, удержанной и перечисленной суммы налога без каких-либо исключений.

Если же у работодателя по каким-либо причинам нет возможности удержать налог с прибыли тех или иных сотрудников, он обязательно должен оповестить об этом сотрудников Налоговой службы.

Сам же налог должен перечисляться в бюджет до последнего дня того месяца, в котором были перечислены соответствующие суммы в пользу сотрудника компании.

Часто задаваемые вопросы

Учитывается ли средний заработок? Средний заработок – это основной показатель, на основании которого рассчитываются отпускные и пособия, но при этом последние полностью освобождены от выплаты НДФЛ, в то время как с отпускных перечислять налог все же придется.
Как рассчитывается налог от суммы на руки?
  • К примеру, сотрудник получает зарплату на сумму 50 000 рублей, и в такой ситуации стандартная сумма налога должна быть 6 500 рублей. При этом налогоплательщик может иметь какие-либо обязательства, связанные с выплатой алиментов, сумма которых в преимущественном большинстве случаев составляет 25% от всех видов прибыли, полученных указанным лицом, вследствие чего сумма зарплаты сокращается уже до 37 500 рублей.
  • На первый взгляд, может показаться, что налог удерживается с суммы, выдаваемой на руки, но на самом деле алименты не могут способствовать сокращению налоговой базы, в связи с чем удержание налога осуществляется с той суммы, которая рассчитывалась изначально.
Нужно ли удерживать налог с декретных выплат? Все доходы, которые были получены физическим лицом в качестве государственного пособия по беременности и родам, полностью освобождаются от налогообложения, в связи с чем платить НДФЛ или оформлять отчетность по ним не нужно.
Как проводится расчет выплат с отпускных? Отпускные относятся к категории дополнительной зарплаты, в связи с чем с них стандартно выплачивается сумма НДФЛ, и расчеты в данном случае осуществляются точно так же, как и в процессе исчисления налога из зарплаты работника.

Источник: http://buhuchetpro.ru/kak-poschitat-ndfl-ot-summy-na-ruki/

Как посчитать НДФЛ | КТО?ЧТО?ГДЕ?

Как посчитать НДФЛ в ситуациях с легальной или выдаваемой в конвертах зарплатой? Ответы на подобные вопросы содержатся в нашем материале, где рассказывается о нюансах таких вычислений.

За каждый полученный трудящимся человеком доход полагается вернуть государству определенное количество процентов в качестве подоходного налогообложения.

Правильное вычисление этой суммы теми, кто ответственен за ведение бухгалтерии, позволит избежать ненужных штрафов или иных неприятностей после очередной проверки контролирующими органами.

Потому не обойтись без знания, как посчитать НДФЛ, предварительно выяснив, с чего он обычно снимается и по какой формуле необходимо производить расчеты в различных обстоятельствах.

Как посчитать НДФЛ из зарплаты: что подлежит учету

Платить подобный налог полагается российским резидентам (тем, кто пребывает на территории страны минимум 183 дня ежегодно) или нерезидентам. Причем ставки в каждом случае разнятся. Резидентам придется решать вопрос, как посчитать НДФЛ 13 от суммы, а формула тут довольно проста.

Сперва надо очертить налоговую базу, для чего подсчитать все полученные доходы, причем и те, что достались не только на родине, и отминусовать от них одобренные налоговыми органами вычеты.

Итог этого вычитания придется помножить на те денежные поступления, что облагаются по 13-процентной ставке. Для нерезидентов она значительно выше — 30 %, но налогообложению в их случае подлежат исключительно те заработки, что получены на российской территории.

Если под нерезидентство подпадают высококвалифицированные труженики либо беженцы, для них расчет ведется, как для резидентов.

Как посчитать НДФЛ от зарплаты: формула

Когда готовы расчеты по базе, ведь от них придется отталкиваться при дальнейших вычислениях, необходимо приступать непосредственно к определению суммы налогообложения.

Для этого базовый показатель всего лишь перемножается на применимую налоговую ставку -13 либо 30 процентов.

Необходимо отметить, что при наличии у конкретного человека доходов, получаемых из нескольких источников с различными ставками налогов, потребуется выполнять подобные вычисления по каждой этой категории по отдельности, а затем суммировать.

Ставки, многие из которых потом пригодятся при решении проблемы, как посчитать 2-НДФЛ, на нынешний год приняты следующие:

  • индивидуальным предпринимателям достались те же 13 %;
  • аналогичным образом облагаются определенные виды дивидендов;
  • значительно больше придется раскошелиться тем, кому подфартило обзавестись выигрышем либо призом: тут используется 35-процентная ставка;
  • тот же принцип актуален для банковских вкладчиков, чьи депозиты принесли определенные доходы.э

Найдется немало работодателей, предпочитающих сотрудничать с некоторыми наемными тружениками на полулегальной основе, без полностью официальной проводки заработков. «Зарплата в конвертах» остается реальностью. Влечет она за собою проблему, как посчитать НДФЛ от суммы получаемых конкретным работником средств за собственный труд. Тут предлагается два варианта:

  1. Определить налоговую базу, после чего произвести калькуляции по приведенному ранее принципу. При использовании подобного метода выдаваемая на руки сумма делится на разницу между сотней процентов и налоговой ставкой.
  2. Одним махом просчитывать сам налог. Для желающих такого решения, как посчитать НДФЛ от «обратного», формула подразумевает, что выдаваемая сумма перемножается на ставку. Следующим действием она делится на разность 100 % и такой ставки.

Помощь в том, чтобы посчитать НДФЛ: калькулятор онлайн

Нередко людям, решающим проблему, как посчитать НДФЛ сверху суммы, формулы, приведенной чуть выше, становится недостаточно. Не обладая бухгалтерскими навыками, они часто и после пояснений не понимают принципов проведения подобных подсчетов или же испытывают нехватку времени на их осуществление.

При подобном раскладе стоит прибегнуть к специальным веб-ресурсам, содержащим некоторые варианты готовых решений. Одно из них — онлайн-калькулятор с этого портала. Тут упоминаются различные ставки, которые останется в процессе калькуляции отметить, если актуальны для конкретного работника.

Принимается в расчет фактор резиденства/нерезидентства человека, в отношении которого выполняются вычисления.

Когда требуется НДФЛ посчитать онлайн: развернутые варианты

Не каждому упомянутый калькулятор придется по нраву, поскольку учитывает не все ситуации. В том, как посчитать НДФЛ сверху суммы, помощником станет функционал другого бухгалтерского сайта. Здесь удастся по сумме, выдаваемой труженику на руки, определить, каков размер налоговых выплат, снимаемых с заработка. Похожий полезный калькулятор удастся отыскать по этому адресу.

Тут допускаются вариации, ставить ли во главу угла непосредственно оклад или сумму, получаемую человеком после всех предварительных отчислений. При осуществлении расчетов любыми способами стоит помнить: в сумме на налогообложение упоминаются исключительно целые числа, без копеек. Последние надо округлять до рубля, если показатель больше 50, а в остальных ситуациях отбрасывать.

Подпишитесь и читайте нас в «Яндекс.Дзен»

  • ул. Каретный ряд, д. 3, сад «Эрмитаж»2 сеанса в день, начиная с 21:40Смотреть подробное расписание
  • Большая Филевская, д. 22, парк «Фили», главная аллея3 сеанса в день, начиная с 20:30Смотреть подробное расписание
  • Проспект Мира, 119, на территории ВДНХ3 сеанса в день, начиная с 20:30Смотреть подробное расписание

Смотрите кино под открытым небом в летних
кинотеатрах «КАРО» в городских парках Москвы

До встречи и приятного просмотра!

Источник: http://kto-chto-gde.ru/story/kak-poschitat-ndfl/

Как рассчитать ндфл от суммы

Калькулятор НДФЛ (налоговый калькулятор 2015) онлайн позволяет рассчитать размер подоходного налога, он же налог на доходы физических лиц (НДФЛ), который платится с зарплаты или других источников дохода.

Выберите подходящую налоговую ставку в налоговом калькуляторе и введите сумму дохода на руки, либо сумму с которой берется налог (начисленная заработная плата), чтобы узнать сумму НДФЛ.

Как рассчитать подоходный налог от суммы на руки?

Налог на доходы физических лиц- это специальный платеж, который обязаны осуществлять физические лица, получающие доходы от различных видов деятельности.

К таким видам источника дохода можно отнести:

  • предпринимательскую деятельность;
  • заработную плату;
  • разные нерегулярные доходы (наследство, получение выигрышей, получение подарков и т.д.)

НДФЛ как налог и правила его взымания урегулированы главой 23 Налогового кодекса РФ, который принят 5 августа 2000 года (ФЗ №117).

В главе 23 НК РФ рассмотрены вопросы, которые касаются НДФЛ:

  • круг налогоплательщиков (ст.207 НК РФ);
  • налоговая база (ст.210 НК РФ);
  • особенности налогообложения в зависимости от вида доходов;
  • период уплаты подоходного налога (ст.216 НК РФ);
  • виды доходов, которые не подпадают под налогообложение НДФЛ (ст.217 НК РФ);
  • перечень налоговых вычетов и льгот, которые предоставляются плательщикам.

Согласно норм ст.207 НК РФ подоходный налог по российскому законодательству оплачивают как резиденты (граждане РФ), так и нерезиденты, которые работают на территории РФ официально.

Налоговый и отчетный период — один год:

  • Если человек работает по системе ежемесячного получения заработной платы, то налог перечисляется ежемесячно.
  • Частные предприниматели могут перечислять платежи ежеквартально, но так же регулярно.
  • НДФЛ с нерегулярных доходов перечисляется физическими лицами после заполнения декларации ежегодно до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Как найти бухгалтерскую прибыль? Подробности расчета — тут.

Как посчитать НДФЛ от суммы на руки?

Обычный труженник, который работает на заводе или на любом другом предприятии, не знает, какую сумму налога перечисляет бухгалтерия предприятия в государственный бюджет из его доходов.

Как расчитать эту сумму мы расскажем ниже.

Зная сумму на руки, провести расчет суммы подоходного налога можно, зная ставку НДФЛ.

Согласно ст.224 НК РФ, применяются такие ставки НДФЛ:

  • 13% (основная ставка налога);
  • 9% (в случае получения дохода как учредитель доверительного ипотечного управления; если особа получает дивиденды по доходам предприятия, полученным до 2011 года);
  • 30% (все виды прибыли нерезидентов, кроме дивидендных доходов и доходов от трудовой деятельности со ставкой 13%);
  • 35% (облагаются таким налогом доходы от лотерей, конкурсов и т.п.).

Как видим, базовая ставка для удержания средств с доходов налогоплательщиков в РФ — 13%.

Если в семье есть дети, то их родители (мать или отец) имеют право уменьшить налоговую базу своих доходов, с которых будет отчисляться НДФЛ в государственный бюджет РФ.

Законодательство установило суммы налоговых вычетов в таких размерах:

  • на первого сына (дочь) — 1400 рублей;
  • при наличии второго ребенка в семье — 1400 рублей;
  • если есть 3-й, 4-й и так далее ребенок — 3000 рублей.

Максимальная сумма льгот (12 тысяч рублей) предоставляется родителям детей- инвалидов до достижения ими возраста совершеннолетия, а также при продолжении ими обучения в институтах, других учебных заведениях (максимум- до 24 лет).

Сумма налогового вычета подразумевается как за каждый месяц года.

Согласно ст.218 НК РФ, стандартные налоговые вычеты в размере 3000 рублей предоставляются таким категориям граждан:

  • все лица, которые принимали участие в ликвидации аварии на ЧАЭС и последствий этой аварии в 1986- 1987 годах;
  • сотрудники ОВД, Госпожарной службы, которые участвовали в создании объекта «Укрытие» в 1989- 1990 годах;
  • участники испытаний ядерного оружия;
  • участники боевых действий;
  • инвалиды войны.

Вычет в размере 6000 рублей на год предоставляется:

  • определенным категориям военнослужащих (например, Герои СССР, РФ и др.), годы службы которых засчитывались в период по выслуге лет;
  • инвалиды детства;
  • инвалиды 1 и 2 группы;
  • пострадавшие от радиационных аварий;
  • эвакуированные с мест постоянного проживания после аварии на ЧАЭС;
  • воины — интернационалисты.

В ст.219 НК РФ установлены правила предоставления социальных налоговых вычетов.

Согласно норм этой статьи, налоговая база при расчете налога уменьшается на:

  • сумму официальных благотворительных пожертвований;
  • сумму оплаты за образование в ВУЗах;
  • размер денежных средств, которые оплачены за получение медицинских услуг;
  • на сумму пополнения пенсионных счетов в фондах негосударственного пенсионного страхования.

Общая сумма расходов не должна быть более 25% от общей суммы полученного дохода до налогообложения.

Подоходный налог при наличии алиментов также может браться не с полной суммы дохода гражданина.

В этом аспекте отметим два очень важных момента:

  • алименты (если нет установленной фиксированной суммы) считаются с чистой суммы дохода, то есть когда НДФЛ уже отчислен;
  • отец, который платит алименты, имеет право на получение стандартного социального вычета на детей.

Расчет суммы НДФЛ зная сумму на руки можно провести помощью 2 действий:

  • Сумма на руки : (100 % — Налоговая ставка)= полный размер налогооблагаемого дохода;
  • Налогооблагаемый доход — Сумма на руки = НДФЛ.

Теперь вы знаете как найти сумму НДФЛ.

Нужно ли начислять НДФЛ на пособие по беременности и родам? Узнайте тут.

За какое лечение можно получить налоговый вычет? Информация в этом материале.

Александр работает на предприятии с 2012 года. На руки он получает 35286 рублей. Рассчитаем размер подоходного налога, который уплачивается из его дохода в бюджет. Ставка НДФЛ составляет 13%.

  • 35286 : (100% — 13%) = 40558,62 (под 100% подразумевается общий доход особы);
  • 40558,62 — 35286= 5272,62 (от общего дохода отнимается доход, полученный на руки).

Подоходный налог будет равен 5272,62 руб.

Лариса работает на предприятии с 1999 года. Получает заработную плату в размере 62000 рублей. У нее есть 2 несовершеннолетних детей, на которых распространяется ежемесячный налоговый вычет. Ставка НДФЛ составляет 13%. Рассчитаем сумму НДФЛ и сумму чистого дохода на руки, который получает Лариса.

  • Сначала определим налоговую базу: 62000 – 2800 (вычет на 2-х детей) = 59200.
  • Теперь мы можем посчитать сколько ежемесячно платится НДФЛ: 59200 Х0,13 = 7696,00.
  • Разница между налоговой базой и НДФЛ составляет: 59200 – 7696 = 51504,00.
  • На руки Лариса получает: 51504 + 2800 = 54304,00.

Александр работает на предприятии официально и получает доход 60000 рублей. Он разведен, имеет 1 ребенка, на которого платит алименты. Рассчитаем сумму средств, которые он получает на руки, учитывая, что ставка НДФЛ составляет 13%, а алименты составляют 25% на одного ребенка.

  • Сначала нам необходимо определить сумму НДФЛ: 60000 х 0,13 = 7800
  • Теперь определяем сумму, из которой будут высчитываться алименты: 60000 – 7800 = 52200,00
  • Рассчитаем размер алиментов: 52200Х0,25= 13050,00
  • На руки Александр получит: 52200 – 13050= 39150,00.

Как высчитать НДФЛ из зарплаты

Действующее законодательство предполагает обязанность граждан уплачивать подоходный налог со всех видов поступлений, включая оклад за трудовую деятельность.

Компания-наниматель выполняет функции налогового агента: определяет сумму бюджетных отчислений и переводит их в государственную казну.

Чтобы не допустить ошибок и не иметь проблем с контролирующими органами, бухгалтер организации должен четко понимать, как высчитать НДФЛ из зарплаты.

Правила определения величины подоходного налога регулируются НК РФ: статьи 210, 217, 218-221, 224-226. В нормативном документе прописано, что трудоустроенные граждане должны перечислять в бюджет 13% от следующих видов поступлений:

  • заработной платы;
  • отпускных и пособий по временной нетрудоспособности;
  • регулярных и единоразовых премий;
  • денежных подарков, стоимость которых превышает 4 000 рублей.

Организация-наниматель в трудовых отношениях выполняет функции налогового агента: определяет сумму бюджетного платежа и перечисляет денежные средства в казну в установленные законом сроки.

Алгоритм расчета подоходного налога состоит из двух последовательных шагов:

  • Определение налоговой базы – суммы трудовых доходов физического лица, подлежащих налогообложению, уменьшенной на размер вычетов, положенных гражданину по законодательству.
  • Выбор ставки – зависит от факта резидентства физического лица.

Если за последние 12 месяцев человек находился в РФ более 183 дней (включая выезды до полугода в образовательных и лечебных целях), он считается резидентом, а его трудовой доход облагается по ставке 13%. В противном случае используется повышенная ставка – 30%.

Существуют четыре категории нерезидентов, для которых используется ставка 13%: высококвалифицированные специалисты, беженцы, граждане, работающие по патенту, и выходцы из стран ЕАЭС.

Важно! Резидентсво определяется на каждую дату перечисления подоходного налога, при его изменении сумма бюджетных обязательств пересчитывается.

Как посчитать НДФЛ от зарплаты: формула

Для определения величины отчислений в бюджет используется формула:

Налог = С* НБ, где

НБ – налоговая база;

С – ставка, выбранная в зависимости от факта резидентства.

Подоходный налог определяется нарастающим итогом с начала года. Для расчета НБ используется формула:

Д – сумма доходов с начала года, облагаемых по ставке 13% (для нерезидентов – 30%);

В – сумма вычетов, положенных гражданину по законодательству (стандартного, имущественного, социального).

Для определения величины налога применяется формула:

НДФЛ с начала года = НБ с начала года * 13%.

Для определения размера подоходного налога за текущий месяц используется правило:

НДФЛ за месяц = НДФЛ с начала года – НДФЛ в сумме за предыдущие месяцы.

Важно! Подоходный налог всегда определяется в полных рублях. Копейки отбрасываются по правилам математического округления.

Сидорова Е.Л. трудится в ООО «Ромашка» с заработной платой 40 000 рублей. У нее есть несовершеннолетний сын, на которого она получает стандартный вычет в размере 1 400 рублей. В марте Сидорова получила единоразовую премию в размере 10 000 рублей. Как определить сумму подоходного налога, подлежащую оплате в бюджет за март?

Определим НБ с начала года:

НБ = 40 000* 3 + 10 000 – 1 400*3 = 125 800 руб.

Величина налога за период с января по март:

НДФЛ = 125 800* 0,13 = 16 354 руб.

За период с января по февраль с зарплаты Сидоровой удержано подоходного налога:

НДФЛ = (40 000* 2 – 1 400*2)* 0,13 = 10 036 руб.

Значит, НДФЛ за март будет равен:

Налог = 16 354 – 10 036 = 6 318 руб.

Как посчитать НДФЛ от суммы на руки: пример

Зачастую при трудоустройстве работодатель озвучивает сотруднику размер дохода, выдаваемого за вычетом налога. Определить величину отчислений в бюджет помогут две формулы:

Зарплата «гросс» = Очищенная от налога сумма / 87%;

Величина подоходного налога = Сумма на руки* 13% / 87%.

Например, Иванову П.П. озвучили на собеседовании, что в должности старшего инженера он будет получать «чистыми» 50 000 рублей. Как определить оклад «гросс» и сумму НДФЛ?

Для расчета зарплатных начислений нужно воспользоваться формулой:

Зарплата «гросс» = 50 000/ 0,87 = 57 471,26 руб.

Сумма НДФЛ = 50 000* 0,13/0,87 = 7 471,26 руб.

Округляем НДФЛ до целого по правилам математики и получаем 7 471 руб.

Как считать НДФЛ из зарплаты нерезидента?

В общем случае для определения суммы налога из зарплаты нерезидента используется формула:

Важно учитывать, что для четырех групп нерезидентов при исчислении подоходного налога используется ставка 13%.

Если иностранец работает в России по патенту, из величины подоходного налога, рассчитанного по ставке 13%, следует вычесть НДФЛ, уплаченный авансом при покупке разрешительного документа. Основание для этой операции – уведомление из налоговой инспекции, получаемое в течение 10 дней после письменного запроса от компании-нанимателя.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.
Внимание, только СЕГОДНЯ!
Загрузка…

Источник: http://amvtrade.ru/info/aktualynoe/kak-rasschitat-ndfl-ot-summy/

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *